Pengaruh manajemen risiko terhadap kinerja keuangan dengan struktur modal sebagai variabel moderasi: Studi pada bank konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2014-2018

INDONESIA:

Tujuan penelitian ini untuk menguji pengaruh manajemen risiko permodalan, risiko operasional dan risiko kredit secara langsung terhadap kinerja keuangan, selanjutnya pengaruh struktur modal dalam memoderasi hubungan antara risiko permodalan, risiko operasional dan risiko kredit terhadap kinerja keuangan pada bank konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2014-2018.

Jenis penelitian ini menggunakan analisis kuantitatif. Metode pengambilan sampel pada penelitian ini menggunakan purposive sampling, dari populasi sebanyak 43 bank konvensional yang terdaftar di BEI periode 2014-2018 sehingga di peroleh 30 bank yang dijadikan sampel pada penelitian ini. Metode analisis data menggunakan metode PLS (Partial Last Square). Data diolah menggunakan software SmartPLS.

Hasil penelitian ini menjelaskan bahwa variabel 1). Risiko permodalan berpengaruh terhadap kinerja keuangan. 2). Risiko operasional tidak berpengaruh terhadap kinerja keuangan. 3). Risiko kredit berpengaruh signifikan terhadap kinerja keuangan. 4). Struktur modal tidak memoderasi hubungan antara risiko permodalan terhadap kinerja keuangan. 5). Struktur modal mampu memoderasi hubungan antara resiko operasional terhadap kinerja keuangan. 6). Struktur modal tidak mampu memoderasi hubungan antara risiko kredit terhadap kinerja keuangan.

ENGLISH:

The purpose of this study is to examine the effect of capital risk management, operational risk and credit risk directly on financial performance, then the effect of capital structure in moderating the relationship between capital risk, operational risk and credit risk on financial performance of conventional banks listed on the Indonesia Stock Exchange ( IDX) period 2014-2018.

This type of research uses quantitative analysis. The sampling method in this study used purposive sampling, from a population of 43 conventional banks listed on the IDX for the 2014-2018 period so that 30 banks were sampled in this study. The data analysis method used the PLS (Partial Last Square) method. The data is processed using SmartPLS software.

The results of this study explain that variable 1). Capital risk affects financial performance. 2). Operational risk has no effect on financial performance. 3). Credit risk has a significant effect on financial performance. 4). Capital structure does not moderate the relationship between capital risk and financial performance. 5). Capital structure is able to moderate the relationship between operational risk and financial performance. 6). Capital structure is not able to moderate the relationship between credit risk and financial performance.

ARABIC:

الغرض من هذه الدراسة هو فحص تأثير إدارة مخاطر رأس المال والمخاطر التشغيلية ومخاطر الائتمان مباشرة على الأداء المالي ، ثم تأثير هيكل رأس المال في تعديل العلاقة بين مخاطر رأس المال والمخاطر التشغيلية ومخاطر الائتمان على الأداء المالي في البنوك التقليدية. مدرجة في بورصة إندونيسيا (IDX) للفترة 2014-2018.

يستخدم هذا النوع من البحث التحليل الكمي. استخدمت طريقة أخذ العينات في هذه الدراسة أخذ عينات هادفة ، من مجموعة من 43 بنكًا تقليديًا مدرجًا في IDX للفترة 2014-2018 بحيث تم أخذ عينات من 30 بنكًا في هذه الدراسة. استخدمت طريقة تحليل البيانات طريقة PLS (المربع الأخير الجزئي). تتم معالجة البيانات باستخدام برنامج SmartPLS.

نتائج هذه الدراسة توضح ذلك المتغير ١). تؤثر مخاطر رأس المال على الأداء المالي. ٢). ليس للمخاطر التشغيلية أي تأثير على الأداء المالي. ٣). مخاطر الائتمان لها تأثير كبير على الأداء المالي. ٤). لا يقوم هيكل رأس المال بتعديل العلاقة بين مخاطر رأس المال والأداء المالي. ٥). هيكل رأس المال قادر على تعديل العلاقة بين المخاطر التشغيلية والأداء المالي. ٦). هيكل رأس المال غير قادر على تعديل العلاقة بين مخاطر الائتمان والأداء المالي.