Pengaruh green banking, risiko kredit, efisiensi operasional terhadap kinerja keuangan perbankan konvensional tahun 2020-2023

INDONESIA

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh green banking, risiko kredit, dan efisiensi operasional terhadap kinerja keuangan bank konvensional di Indonesia selama periode 2020–2023. Latar belakang penelitian ini didasari oleh pentingnya peran sektor perbankan dalam mendukung pembangunan berkelanjutan dan keberlanjutan operasional yang efisien. Green banking dipandang sebagai pendekatan strategis yang dapat meningkatkan tanggung jawab sosial dan lingkungan perbankan, sementara risiko kredit dan efisiensi operasional merupakan faktor internal yang signifikan dalam menentukan profitabilitas bank, khususnya yang diproksikan dengan Return on Assets (ROA).

Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data sekunder dari laporan tahunan bank yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK) selama periode 2020–2023. Metode analisis yang digunakan adalah regresi linear berganda dengan uji asumsi klasik dan pengujian hipotesis secara parsial maupun simultan. Hasil penelitian menunjukkan bahwa green banking berpengaruh positif namun tidak signifikan terhadap kinerja keuangan. Risiko kredit yang diproksikan dengan Non Performing Loan (NPL) memiliki pengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA. Sementara itu, efisiensi operasional yang diukur dengan rasio BOPO memiliki pengaruh negatif dan signifikan terhadap kinerja keuangan.

Temuan ini menegaskan bahwa risiko kredit dan efisiensi operasional memiliki peran penting dalam menentukan kinerja keuangan bank konvensional di Indonesia. Sementara green banking, meskipun belum menunjukkan pengaruh signifikan, tetap memiliki potensi sebagai strategi keberlanjutan jangka panjang. Penelitian ini memberikan kontribusi terhadap pengembangan literatur dan strategi manajerial dalam industri perbankan, khususnya dalam merancang kebijakan yang berorientasi pada efisiensi dan keberlanjutan.

ENGLISH

This study aims to analyze the influence of green banking, credit risk, and operational efficiency on the financial performance of conventional banks in Indonesia during the period 2020–2023. The background of this research is based on the importance of the banking sector's role in supporting sustainable development and efficient operational sustainability. Green banking is seen as a strategic approach that can enhance the social and environmental responsibility of banks, while credit risk and operational efficiency are significant internal factors in determining bank profitability, particularly as proxied by Return on Assets (ROA).

This study employs a quantitative approach using secondary data from annual reports of banks registered with the Financial Services Authority (OJK) during the 2020–2023 period. The analytical method used is multiple linear regression with classical assumption tests and hypothesis testing both partially and simultaneously. The results indicate that green banking has a positive but insignificant effect on financial performance. Credit risk, proxied by Non-Performing Loans (NPL), has a negative and significant impact on ROA. Meanwhile, operational efficiency, measured by the BOPO ratio, has a negative and significant impact on financial performance.

These findings confirm that credit risk and operational efficiency play an important role in determining the financial performance of conventional banks in Indonesia. Meanwhile, green banking, although not yet showing a significant effect, still has potential as a long-term sustainability strategy. This study contributes to the development of literature and managerial strategies in the banking industry, particularly in designing policies oriented toward efficiency and sustainability.

ARABIC

تهدف هذه الدراسة إلى تحليل تأثير الخدمات المصرفية الخضراء ومخاطر الائتمان والكفاءة التشغيلية على الأداء المالي للبنوك التقليدية في إندونيسيا خلال الفترة 2020-2023. ترتكز خلفية هذا البحث على أهمية دور القطاع المصرفي في دعم التنمية المستدامة والاستدامة التشغيلية الفعالة. ينظر إلى الخدمات المصرفية الخضراء على أنها نهج استراتيجي يمكن أن يعزز المسؤولية الاجتماعية والبيئية للبنوك، في حين أن مخاطر الائتمان والكفاءة التشغيلية هي عوامل داخلية مهمة في تحديد ربحية البنوك، لا سيما كما هو الحال مع العائد على الأصول (ROA).

تستخدم هذه الدراسة نهجا كميا باستخدام بيانات ثانوية من التقارير السنوية للبنوك المسجلة لدى هيئة الخدمات المالية (OJK) خلال الفترة 2020-2023. الطريقة التحليلية المستخدمة هي الانحدار الخطي المتعدد مع اختبارات الافتراض الكلاسيكية واختبار الفرضيات جزئيا ومتزامنا. تشير النتائج إلى أن الصيرفة الخضراء لها تأثير إيجابي ولكنه ضئيل على الأداء المالي. مخاطر الائتمان ، التي تنطوي عليها القروض المتعثرة (NPL) ، لها تأثير سلبي وكبير على العائد على حقوق الاستثمار. وفي الوقت نفسه ، فإن الكفاءة التشغيلية ، التي تقاس بنسبة BOPO ، لها تأثير سلبي وكبير على الأداء المالي.

تؤكد هذه النتائج أن مخاطر الائتمان والكفاءة التشغيلية تلعب دورا مهما في تحديد الأداء المالي للبنوك التقليدية في إندونيسيا. وفي الوقت نفسه ، على الرغم من أن الخدمات المصرفية الخضراء لم تظهر تأثيرا كبيرا بعد ، إلا أنها لا تزال تتمتع بإمكانات كاستراتيجية استدامة طويلة الأجل. تساهم هذه الدراسة في تطوير الأدبيات والاستراتيجيات الإدارية في الصناعة المصرفية، لا سيما في تصميم السياسات الموجهة نحو الكفاءة والاستدامة.