Pengaruh perilaku keuangan, inklusi keuangan, financial technology terhadap kinerja UMKM dengan literasi keuangan sebagai variabel mediasi

ABSTRAK

UMKM telah memberikan kontribusi yang signifikan bagi Indonesia. Namun, mereka juga menghadapi beberapa tantangan baik keuangan maupun non-keuangan yang menghambat kemampuan mereka untuk meningkatkan kinerjanya. Para peneliti menyoroti pentingnya beragam kompetensi yang dimiliki oleh entitas UMKM dalam meningkatkan kinerja perusahaan melalui keterampilan fundamental. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis dampak perilaku keuangan, inklusi keuangan, dan financial technology yang dimiliki oleh pelaku UMKM di Kabupaten Ciamis terhadap kinerja UMKM. Penelitian ini juga menguji efek mediasi dari literasi keuangan.

Penelitian ini menggunakan metodologi kuantitatif dengan menggunakan kuesioner untuk pengumpulan data. 106 responden diperoleh dari partisipan UMKM di Kabupaten Ciamis yang dihitung dengan menggunakan rumus slovin. Data yang diperoleh dianalisis dengan menggunakan teknik Structural Equation Modeling (SEM) dengan bantuan program SmartPLS 4.0.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa perilaku keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap kinerja UMKM di Kabupaten Ciamis, karena pelaku UMKM mengelola keuangan secara efektif, sehingga dapat meningkatkan kinerja usaha. Secara bersamaan, inklusi keuangan dan teknologi finansial tidak memiliki pengaruh terhadap kinerja UMKM karena kurangnya literasi keuangan dan literasi digital di kalangan pelaku UMKM, sehingga menghambat kemampuan mereka untuk mengakses dan memanfaatkan layanan keuangan formal dan teknologi finansial secara efektif. Selain itu, literasi keuangan secara signifikan meningkatkan kinerja UMKM, baik secara langsung maupun sebagai mediator dalam korelasi antara perilaku keuangan dan inklusi keuangan yang memengaruhi kinerja UMKM. Meskipun demikian, literasi keuangan tidak berperan sebagai mediator dalam interaksi antara financial technology dan kinerja UMKM. Literasi digital yang tidak memadai dan kurangnya pemanfaatan teknologi keuangan merupakan hambatan utama, tetapi pemahaman yang baik tentang prinsip-prinsip keuangan dapat meningkatkan kinerja UMKM.

ABSTRACT

MSMEs have made significant contributions to Indonesia; yet, they also face several challenges, both financial and non-financial, which hinder their ability to enhance their performance. The researchers highlighted the significance of diverse competencies held by an MSME entity in enhancing company performance via fundamental skills. This study aims to analyze the impact of financial behavior, financial inclusion, and financial technology possessed by MSME players in Ciamis Regency on MSME performance. This study also investigates the mediating effect of financial literacy.

This study employs quantitative methodologies utilizing questionnaires for data collecting. One hundred six surveys were obtained from MSME participants in Ciamis Regency, as calculated by the Slovin formula. The acquired data were analyzed utilizing the Structural Equation Modeling (SEM) technique with the assistance of the SmartPLS 4.0 program.

The findings indicated that financial behavior positively and significantly influences the performance of MSMEs in Ciamis Regency, as MSME operators effectively manage their funds, hence enhancing business performance. Simultaneously, financial inclusion and financial technology exert little influence on MSME performance due to the inadequate financial and digital literacy among many MSME participants, hindering their ability to effectively access and utilize formal financial services and financial technology. Moreover, financial literacy significantly enhances MSME performance, both directly and as an intermediary in the correlation between financial behavior and financial inclusion affecting MSME performance. Nonetheless, financial literacy does not serve as a mediator in the interaction between financial technology and MSME performance. Inadequate digital literacy and the underutilization of financial technology are the primary barriers, but a solid comprehension of financial principles can enhance MSME performance.

مستخلص البحث

قدمت الشركات المتناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة مساهمة كبيرة في إندونيسيا. ومع ذلك ، فإنهم يواجهون أيضا بعض التحديات المالية وغير المالية التي تعيق قدرتهم على تحسين أدائهم. وسلط الباحثون الضوء على أهمية الكفاءات المتنوعة التي تمتلكها كيانات الشركات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة في تحسين أداء الشركة من خلال المهارات الأساسية. تهدف هذه الدراسة إلى تحليل تأثير السلوك المالي والشمول المالي والتكنولوجيا المالية المملوكة للجهات الفاعلة في الشركات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة في Ciamis Regency على أداء الشركات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة. تبحث هذه الدراسة أيضا في التأثير الوسيط لمحو الأمية المالية.

تستخدم هذه الدراسة منهجية كمية باستخدام استبيان لجمع البيانات. تم الحصول على 106 مستجيبين من المشاركين في الشركات المتناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة في Ciamis Regency والتي تم حسابها باستخدام صيغة سلوفين. تم تحليل البيانات التي تم الحصول عليها باستخدام تقنية نمذجة المعادلات الهيكلية (SEM) بمساعدة برنامج SmartPLS 4.0.

تظهر نتائج الدراسة أن السلوك المالي له تأثير إيجابي وكبير على أداء الشركات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة في Ciamis Regency ، لأن الجهات الفاعلة في الشركات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة تدير الشؤون المالية بفعالية ، حتى تتمكن من تحسين أداء الأعمال. في الوقت نفسه ، ليس للشمول المالي والتكنولوجيا المالية أي تأثير على أداء الشركات المتناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة بسبب نقص محو الأمية المالية ومحو الأمية الرقمية بين الجهات الفاعلة في الشركات المتناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة ، مما يعيق قدرتها على الوصول إلى الخدمات المالية الرسمية والتكنولوجيا المالية واستخدامها بشكل فعال. بالإضافة إلى ذلك ، تعمل محو الأمية المالية على تحسين أداء الشركات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة بشكل كبير ، سواء بشكل مباشر أو كوسيط في العلاقة بين السلوك المالي والشمول المالي الذي يؤثر على أداء الشركات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة. ومع ذلك ، فإن محو الأمية المالية لا يلعب دور وسيط في التفاعل بين التكنولوجيا المالية وأداء الشركات المتناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة. يعد عدم كفاية محو الأمية الرقمية وعدم استخدام التكنولوجيا المالية عقبات رئيسية ، ولكن الفهم الجيد للمبادئ المالية يمكن أن يحسن أداء الشركات المتناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة.