Analisis pengaruh FDR, CAR, DPK terhadap ROA dengan NPF sebagai variabel moderasi pada bank syariah di Indonesia

ABSTRAK

Eksistensi perbankan syariah di Indonesia semakin meningkat setiap tahunnya. Hal ini menunjukkan bahwa dengan adanya lembaga keuangan syariah di Indonesia telah mendapat respon positif dari masyarakat. Dalam mengantisipasi kebutuhan masyarakat serta memberikan rasa aman, nyaman dalam transaksi perbankan, kehadiran bank syariah merupakan salah satu solusi untuk menambah kepercayaan masyarakat terhadap kegiatan perbankan khususnya di Indonesia.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh FDR, CAR, DPK secara parsial dan simultan terhadap ROA dengan NPF sebagai variabel moderasi pada Bank Syariah di Indonesia. Penelitian ini merupakan jenis penelitian kuantitatif dengan pendekatan deskriptif. Populasi yang digunakan sebanyak 33 Bank Syariah di Indonesia periode 2018-2022, dengan menggunakan teknik purposive sampling terdapat 11 Bank Umum Syariah yang termasuk dalam sampel penelitian. Data yang digunakan adalah data sekunder dan metode pengumpulan data dengan melakukan studi pustaka dan mengunjungi situs resmi OJK meliputi laporan keuangan Bank Syariah di Indonesia selama tahun 2018 hingga 2022. Metode analisis yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda dengan menggunakan Eviews 10.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa FDR secara parsial berpengaruh positif dan signifikan sedangkan CAR dan DPK tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA pada Bank Syariah di Indonesia. Adapun secara simultan FDR, CAR, DPK berpengaruh signifikan terhadap ROA pada Bank Syariah di Indonesia. Sedangkan NPF sebagai variabel yang memoderasi FDR, CAR, DPK tidak dapat memberikan pengaruh dan signifikan terhadap ROA pada Bank Syariah di Indonesia.

ABSTRACT

The existence of sharia banking in Indonesia is increasing every year. This shows that the existence of sharia financial institutions in Indonesia has received a positive response from the public. In anticipating the needs of the community and providing a sense of security and comfort in banking transactions, the presence of sharia banks is one solution to increase public confidence in banking activities, especially in Indonesia.

This research aims to determine the influence of FDR, CAR, DPK partially and simultaneously on ROA with NPF as a moderating variable in Sharia Banks in Indonesia. This research is a type of quantitative research with a descriptive approach. The population used was 33 Sharia Banks in Indonesia for the 2018-2022 period, using purposive sampling techniques there were 11 Sharia Commercial Banks included in the research sample. The data used is secondary data and the data collection method is by conducting literature studies and visiting the official OJK website including financial reports of Sharia Banks in Indonesia for 2018 to 2022. The analysis method used is multiple linear regression analysis using Eviews 10.

The research results show that FDR partially has a positive and significant effect, while CAR and DPK do not have a significant effect on ROA at Sharia Banks in Indonesia. Simultaneously, FDR, CAR, DPK have a significant effect on ROA at Sharia Banks in Indonesia. Meanwhile, NPF as a variable that moderates FDR, CAR, DPK cannot have a significant influence on ROA at Sharia Banks in Indonesia.

مستخلص البحث

يتزايد وجود الخدمات المصرفية الشرعية في إندونيسيا كل عام. وهذا يدل على أن وجود المؤسسات المالية الشرعية في إندونيسيا قد حظي باستجابة إيجابية من الجمهور. وتوقعاً لاحتياجات المجتمع وتوفير الشعور بالأمان والراحة في المعاملات المصرفية، يعد وجود البنوك الشرعية أحد الحلول لزيادة ثقة الجمهور في الأنشطة المصرفية، خاصة في إندونيسيا.

يهدف هذا البحث إلى تحديد تأثير FDR، CAR، DPK جزئيًا وفي وقت واحد على العائد على الأصول مع NPF كمتغير معتدل في البنوك الشرعية في إندونيسيا. هذا البحث هو نوع من البحث الكمي ذو المنهج الوصفي. كان المجتمع المستخدم هو 33 بنكًا شرعيًا في إندونيسيا للفترة 2018-2022، وباستخدام تقنيات أخذ العينات الهادفة، كان هناك 11 بنكًا تجاريًا شرعيًا متضمنة في عينة البحث. البيانات المستخدمة هي بيانات ثانوية وطريقة جمع البيانات هي عن طريق إجراء دراسات الأدبيات وزيارة موقع OJK الرسمي بما في ذلك التقارير المالية للبنوك الشرعية في إندونيسيا للأعوام 2018 إلى 2022. طريقة التحليل المستخدمة هي تحليل الانحدار الخطي المتعدد باستخدام. Eviews 10

تظهر نتائج البحث أن FDR له تأثير إيجابي وهام جزئيًا، في حين أن CAR وDPK ليس لهما تأثير كبير على العائد على الأصول في البنوك الشرعية في إندونيسيا. في الوقت نفسه، يكون لـ FDR وCAR وDPK تأثير كبير على العائد على الأصول في البنوك الشرعية في إندونيسيا. وفي الوقت نفسه، لا يمكن أن يكون لـ NPF كمتغير معتدل FDR وCAR وDPK تأثير كبير على العائد على الأصول في البنوك الشرعية في إندونيسيا.