Analisis kesehatan perbankan menggunakan CAMEL dan RGEC pada Bank Umum Syariah periode 2021-2023

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui kesehatan Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2021-2023 dengan menggunakan metode CAMEL dan RGEC. Latar belakang penelitian ini adalah pentingnya stabilitas dan kesehatan bank dalam menjaga kepercayaan nasabah dan kelangsungan operasional perbankan syariah di Indonesia.

Penelitian ini menggunakan metode kualitatif dengan pendekatan CAMEL (Capital Adequacy, Asset Quality, Management, Earnings, Liquidity) dan RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital). Data yang digunakan adalah laporan keuangan tahunan bank umum syariah periode 2021-2023. Teknik pengumpulan data menggunakan studi dokumentasi pada laporan keuangan.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa Bank Mega Syariah dan Bank Central Asia Syariah memperoleh predikat “Sehat”. Dengan menggunakan metode penilaian CAMEL. Sementara itu, Bank Aceh, BTPN Syariah, Bank Riau Kepri Syariah, Bank Syariah Indonesia, Bank NTB Syariah, Bank Victoria Syariah, Bank Jabar Banten Syariah, dan Bank Muamalat Syariah dinilai “Cukup Sehat”. Perbedaan dalam penilaian bobot ini disebabkan oleh variasi nilai Return on Assets (ROA) dan Biaya Operasional dengan Pendapatan Operasional (BOPO) pada masing-masing bank umum syariah. Sedangkan hasil perhitungan metode RGEC diperoleh hasil bahwa Riau Kepri Syariah, Bank Aceh, BTPN Syariah dan Bank Syariah Indonesia mendapatkan predikat “Sangat Sehat”. Bank Mega Syariah, Bank Central Asia Syariah, Bank NTB Syariah, Bank Victoria Syariah dan Bank Jabar Banten Syariah dinilai “Sehat”. Sementara itu, Bank Muamalat Indonesia dinilai “Kurang Sehat”. Perbedaan dalam penilaian bobot ini disebabkan oleh variasi nilai ROA, Return on Equity (ROE), Net Operating Margin (NOM) dan BOPO pada masing-masing bank umum syariah.

ABSTRACT

This research aims to determine the health of Islamic Commercial Banks in Indonesia for the period 2021-2023 using the CAMEL and RGEC methods. The background of this research is the importance of bank stability and health in maintaining customer trust and the operational continuity of Islamic banking in Indonesia.

This research employs a qualitative method with the CAMEL (Capital Adequacy, Asset Quality, Management, Earnings, Liquidity) and RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) approaches. The data used are the annual financial statements of Islamic commercial banks for the period 2021-2023. Data collection Techniques using documentation studies on financial statements.

The research results show that Bank Mega Syariah and Bank Central Asia Syariah received the “Healthy” rating using the CAMEL assessment method. Meanwhile, Bank Aceh, BTPN Syariah, Bank Riau Kepri Syariah, Bank Syariah Indonesia, Bank NTB Syariah, Bank Victoria Syariah, Bank Jabar Banten Syariah, and Bank Muamalat Syariah were rated “Fairly Healthy”. The differences in these assessments are due to variations in the Return on Assets (ROA) and Operating Expenses to Operating Income (BOPO) values of each Islamic commercial bank. On the other hand, the RGEC method results show that Riau Kepri Syariah, Bank Aceh, BTPN Syariah, and Bank Syariah Indonesia received the “Very Healthy” rating. Bank Mega Syariah, Bank Central Asia Syariah, Bank NTB Syariah, Bank Victoria Syariah, and Bank Jabar Banten Syariah were rated “Healthy”. Meanwhile, Bank Muamalat Indonesia was rated “Unhealthy”. These rating differences are due to variations in ROA, Return on Equity (ROE), Net Operating Margin (NOM), and BOPO values of each Islamic commercial bank.

مستخلص البحث

هذا البحث يهدف إلى معرفة صحة البنوك الإسلامية في إندونيسيا للفترة من 2021 إلى 2023 باستخدام طريقتي CAMEL و RGEC. خلفية البحث هي أهمية استقرار وصحة البنوك في الحفاظ على ثقة العملاء واستمرار العمليات المصرفية الإسلامية في إندونيسيا.

يستخدم هذا البحث منهجًا نوعيًا مع مقاربة CAMEL (كفاية رأس المال، جودة الأصول، الإدارة، الأرباح، السيولة) و RGEC (ملف المخاطر، الحوكمة المؤسسية الجيدة، الأرباح، رأس المال). البيانات المستخدمة هي التقارير المالية السنوية للبنوك الإسلامية العامة للفترة من 2021 إلى 2023. تقنية جمع البيانات تعتمد على دراسة الوثائق في التقارير المالية.

أظهرت نتائج البحث أن بنك ميغا الإسلامي وبنك آسيا المركزي الإسلامي حصلوا على تصنيف "صحي" باستخدام طريقة تقييم CAMEL. بينما تم تقييم بنك آتشيه، بنك BTPN الإسلامي، بنك رياو كيبري الإسلامي، بنك إندونيسيا الإسلامي، بنك NTB الإسلامي، بنك فيكتوريا الإسلامي، بنك جابار بانتن الإسلامي، وبنك مؤملات الإسلامي على أنهم "متوسط الصحة". الاختلاف في التقييم يرجع إلى تفاوت قيم العائد على الأصول (ROA) ونسبة التكاليف التشغيلية إلى الدخل التشغيلي (BOPO) في كل بنك إسلامي عام.

أما نتائج حساب طريقة RGEC فقد أظهرت أن بنك رياو كيبري الإسلامي، بنك آتشيه، بنك BTPN الإسلامي، وبنك إندونيسيا الإسلامي حصلوا على تصنيف "صحي جدًا". بينما تم تقييم بنك ميغا الإسلامي، بنك آسيا المركزي الإسلامي، بنك NTB الإسلامي، بنك فيكتوريا الإسلامي، وبنك جابار بانتن الإسلامي على أنهم "صحي". في حين تم تقييم بنك مؤملات الإندونيسي على أنه "غير صحي". الاختلاف في التقييم يرجع إلى تفاوت قيم العائد على الأصول (ROA)، العائد على حقوق المساهمين (ROE)، هامش التشغيل الصافي (NOM)، ونسبة التكاليف التشغيلية إلى الدخل التشغيلي (BOPO) في كل بنك إسلامي عام.