Non-performing financing dalam memoderasi capital adequacy ratio dan financing to deposit ratio terhadap profitabilitas: Studi pada Global Islamic Banking pada tahun 2019-2022

ABSTRAK

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk melihat hubungan antara Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Return on Assets (ROA) dan bagaimana itu mempengaruhi profitabilitas. Penelitian ini termasuk dalam kategori penelitian kuantitatif. Regresi data panel dan moderated regression analysis (MRA) adalah metode analisis data yang digunakan dalam penelitian ini. Bank Sharia Asia yang termasuk dalam populasi penelitian adalah 100 bank teratas di dunia menurut peringkat bank GBO International Financial Service. Jumlah sampel dalam penelitian ini sebanyak 61 bank syariah. Total data observasi selama periode 2019-2022 sebanyak 244. Hasil penelitian menunjukkan capital adequacy ratio memilih pengaruh terhadap profitabilitas. Sedangkan financing to deposit ratio tidak memiliki pengaruh terhadap profitabilitas. Selain itu, non-performing financing tidak dapat memoderasi pengaruh capital adequacy ratio dan financing to deposit ratio terhadap profitabilitas secara parsial.

ABSTRACT

The purpose of this study was to look at the relationship between Capital Adequacy Ratio (CAR) and Return on Assets (ROA) and how it affects profitability. This research is included in the category of quantitative research. Panel data regression and moderated regression analysis (MRA) are the data analysis methods used in this study. The Asian Sharia banks included in the study population are the top 100 banks in the world according to the GBO International Financial Service bank ranking. The number of samples in this study was 61 Islamic banks. The total observation data during the 2019-2022 period is 244. The results showed that the capital adequacy ratio chose the influence on profitability. While the financing to deposit ratio has no effect on profitability. In addition, non-performing financing cannot partially moderate the effect of capital adequacy ratio and financing to deposit ratio on profitability.

مستخلص البحث

كان الغرض من هذه الدراسة هو النظر في العلاقة بين نسبة كفاية رأس المال (CAR) والعائد على الأصول (ROA) وكيفية تأثيرها على الربحية. يتم تضمين هذا البحث في فئة البحث الكمي. انحدار بيانات اللوحة وتحليل الانحدار المعتدل (MRA) هي طرق تحليل البيانات المستخدمة في هذه الدراسة. البنوك الآسيوية الشرعية المدرجة في مجتمع الدراسة هي أفضل 100 بنك في العالم وفقا لتصنيف بنك GBO للخدمات المالية الدولية. بلغ عدد العينات في هذه الدراسة 61 مصرفا إسلاميا. إجمالي بيانات الرصد خلال الفترة 2019-2022 هو 244. أظهرت النتائج أن نسبة كفاية رأس المال اختارت التأثير على الربحية. في حين أن نسبة التمويل إلى الودائع ليس لها أي تأثير على الربحية. بالإضافة إلى ذلك، لا يمكن للتمويل غير العامل أن يخفف جزئيا من تأثير نسبة كفاية رأس المال ونسبة التمويل إلى الودائع على الربحية.