Perbandingan Cadangan Premi Bulanan pada Asuransi Jiwa Dwiguna menggunakan Metode Illinois dan Canadian

ABSTRAK

Tak jarang ditemui kasus kerugian yang dialami oleh perusahaan asuransi jiwa dikarenakan ketidaktepatan dalam mengatur cadangan preminya. Akan tetapi hal tersebut tidak menjadi masalah jika perusahaan memiliki dana cadangan yang sudah disiapkan dengan perhitungan yang tepat. Ketidaktepatan pada perhitungan cadangan premi dapat diketahui dari keefektifan hasil cadangan yang dihasilkan. Pada penelitian ini dilakukan perbandingan antara perhitungan cadangan premi bulanan menggunakan metode illinois dan canadian pada asuransi jiwa dwiguna. Karena pada penelitian ini menggunakan perhitungan cadangan bulanan sehingga untuk perhitungan anuitas, premi tunggal, premi, dan metode yang digunakan juga disesuaikan secara bulanan. Model perhitungan yang telah disesuaikan secara bulanan diaplikasikan pada ilustrasi kasus. Hasil dari penelitian ini menyimpulkan bahwa metode yang lebih efektif digunakan dalam perhitungan cadangan premi bulanan adalah metode canadian, karena meskipun metode canadian menghasilkan nilai cadangan lebih kecil di awal hingga akhir periode jika dibanding dengan metode illinois akan tetapi nilai cadangan yang dihasilkan mencukupi jumlah santunan yang harus dibayarkan. Karena hal tersebut metode illinois dianggap kurang efektif karena menghasilkan nilai cadangan yang terlalu besar yang mana terlalu besarnya cadangan dapat mengurangi efisiensi operasional dan mengurangi tingkat pengembalian investasi yang mungkin diperoleh dari premi yang dikumpulkan.

ABSTRACT

Cases of losses experienced by life insurance companies due to inaccuracies in managing their premium reserves are not uncommon. However, this is not a problem if the company has reserve funds prepared with accurate calculations. Inaccuracies in premium reserve calculations can be identified by the effectiveness of the resulting reserves. This study compares the calculation of monthly premium reserves using the illinois and canadian methods in endowment life insurance. Since this study involves monthly reserve calculations, annuity calculations, single premiums, premiums, and the methods used are adjusted on a monthly basis. The adjusted monthly calculation model is applied to case illustrations. The results of this study conclude that the more effective method for calculating monthly premium reserves is the canadian method. Although the canadian method produces smaller reserve values from the beginning to the end of the period compared to the illinois method, the resulting reserve values are sufficient for the amount of benefits that must be paid. Therefore, the illinois method is considered ineffective because it produces excessively large reserve values, which can reduce operational efficiency and decrease the return on investment that may be obtained from collected premiums.

مستخلص البحث

لا يعد نادرًا مواجهة حالات الخسارة التي تتعرض لها شركات تأمين الحياة بسبب عدم دقة إدارتها لاحتياطيات الأقساط الخاصة بها. ومع ذلك، لا يشكل ذلك مشكلة إذا كانت الشركة تمتلك صندوق احتياطي تم إعداده بحساب دقيق. يمكن تحديد عدم الدقة في حسابات احتياطيات الأقساط من خلال فعالية الاحتياطيات الناتجة. يقوم هذا البحث بمقارنة حساب احتياطيات الأقساط الشهرية باستخدام طريقتي illinois و canadian في تأمين الحياة دويجونا. نظرًا لأن هذا البحث يتضمن حساب احتياطية شهرية، فإن حسابات الأقساط الشهرية والأقساط الفردية والأقساط والطرق المستخدمة تتم تعديلها شهريًا. يتم تطبيق النموذج المعدل شهريًا على تصور احتياطيات الأقساط الشهرية الحالة.
اشارت نتائج هذا البحث الى أن الطريقة الأكثر فعالية في حساب احتياطيات الأقساط الشهرية هي الطريقة canadian. على الرغم من أن الطريقة canadian تنتج قيمة احتياطية أقل من البداية إلى نهاية الفترة مقارنة بالطريقة illinois، إلا أن القيم الاحتياطية الناتجة تكفي للمبالغ التي يجب دفعها. لذا، يُعتبر الطريقة illinois غير فعالة لأنها تنتج قيم احتياطية كبيرة بشكل مفرط، مما يمكن أن يقلل من الكفاءة التشغيلية ويقلل من معدل عائد الاستثمار الذي يمكن الحصول عليه من الأقساط التي تم جمعها.