Analisis efisiensi kinerja perbankan syariah di Indonesia: Studi kasus pada Bank Umum Syariah periode 2017-2021

INDONESIA:

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat efisiensi kinerja dan sesitivitas tiap variabel terhadap nilai efisiensi kinerja pada perbankan syariah di Indonesia. Metode yang digunakan adalah metode Super Efficiency DEA, yang merupakan pengembangan dari metode Data Envelopment Analysis (DEA) agar dapat memberikan ranking pada tiap DMU. Teknik purposive sampling yang digunakan, menghasilkan 7 DMU dari bank umum syariah yang menjadi sampel dalam penelitian ini. Variabel yang digunakan terdapat 2 macam yaitu variabel input dan variabel output. Variabel input terdiri dari simpanan, total aset, dan biaya administrasi umum. Variabel output terdiri dari pembiayaan, pendapatan operasional, dan investasi. Penentu dari variabel tersebut dilakukan melalui pendekatan intermediasi. Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa terdapat 5 bank yang mencapai tingkat efisien, yang memiliki rata-rata nilai efisien paling tinggi adalah Bank Victoria Syariah sebesar 398,52%. Adapun bank yang belum mencapai tingkat efisien adalah Bank Muamalat Indonesia sebesar 81,73% dan Bank Syariah Indonesia sebesar 69,06%. Selain itu, nilai efisiensi kinerja bank umum syariah sangat sensitive dengan semua variabel input yaitu simpanan, total aset, dan biaya administrasi umum. Sedangkan pada variabel output nilai efisiensi kinerja sangat sensitive dengan variabel pembiayaan, dan cukup sensitive dengan variabel pendapatan operasional serta investasi.

ENGLISH:

This study aims to determine the performance efficiency level and sensitivity of each variable to the value of performance efficiency in Islamic banking in Indonesia. The method used is the super-efficiency DEA method, which is the development of the Data Envelopment Analysis (DEA) in order to give a ranking to each desicion making unit (DMU). By using purposive sampling technique, 7 DMUs from Islamic commercial banks were sampled in this study. There are 2 kinds of variables used, namely input variables and output variables. The input variables consist of savings, total assets, and general administrative costs. Output variables consist of financing, operating income, and investment. Determination of these variables is done through an intermediation approach. The results of this study indicate that there are 5 banks that achieve the level of efficiency, which has the highest average efficient value is Bank Victoria Syariah at 398.52%. The banks that have not reached the efficient level are Bank Muamalat Indonesia at 81.73% and Bank Syariah Indonesia at 69.06%. In addition, the performance efficiency value of Islamic commercial banks is very sensitive to all input variables, that is deposits, total assets, and general administrative costs. Meanwhile, in the output variable, the performance efficiency value is very sensitive to the financing variable, and quite sensitive to the operating income and investment variables.

ARABIC:

تهدف هذا اليحث لمعرفة مستوى كفاءة الأداء وحساسية كل متغير لقيمة كفاءة الأداء في الصيرفة الإسلامية في إندونيسيا. الطريقة المستخدمة هي طريقة الكفاءة الفائقة (DEA)، وهي عبارة عن تطوير لطريقة تحليل غلاف البيانات (DEA) من أجل إعطاء ترتيب لكل (DMU). باستخدام تقنية أخذ العينات هادفة، تم أخذ عينات من ٧ DMU من البنوك التجارية الإسلامية في هذه الدراسة. هناك نوعان من المتغيرات المستخدمة، وهما متغيرات الإدخال ومتغيرات الإخراج. تتكون متغيرات المدخلات من المدخرات وإجمالي الأصول والتكاليف الإدارية العامة، وتتكون متغيرات المخرجات من التمويل وكساب التشغيل والاستثمار، ويتم تحديد هذه المتغيرات من خلال نهج الوساطة. تشير نتائج هذه الدراسة إلى أن هناك 5 بنوك تحقق مستوى الكفاءة والتي لديها أعلى متوسط قيمة فعالة هو بنك فيكتوريا الشريعة بنسبة ٣٩٨٫٥٢٪. أما البنوك التي لم تصل إلى المستوى الفعال هي وبنك معاملات إندونيسيا بنسبة ٨١.73٪ البنك الشريعة الإندونيسي بنسبة ٦٩٫٠٦٪. إضافة إلى ذلك، فإن قيمة كفاءة أداء البنوك التجارية الإسلامية حساسة للغاية لجميع متغيرات المدخلات، وهي المدخرات وإجمالي الأصول والتكاليف الإدارية العامة. أما في متغير المخرجات، تكون قيمة كفاءة الأداء حساسة للغاية لمتغير التمويل، وحساسة أيضا بكساب التشغيل والاستثمار.