Tingkat efisiensi bank umum syariah di Indonesia menggunakan data envelopment analysis: Studi pada bank umum syariah periode 2015-2019

INDONESIA:

Pesatnya perkembangan industri perbankan syariah di Indonesia semakin menuntut adanya pengukuran mengenai tingkat efisiensi bank syariah. Pengukuran efisiensi pada bank syariah merupakan idikator penting untuk melihat kemampuan bank syariah. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui tingkat efisiensi Bank Umum Syariah periode 2015-2019. Adapun variabel yang dibandingkan yaitu variabel input (Dana pihak ketiga, total aset, biaya operasional, aktiva tetap, deposito, dan beban personalia) dan variabel output (Jumlah pembiayaan, pendapatan operasional, aktiva lancar, dan mudharabah). Adapun sampel penelitian ini 7 Bank Umum Syariahh selama periode 2015-2019. Metode analisis yang digunakan adalah metode Data Envelopment Analysis menggunakan program DEAP 2.1.

Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dimana tujuannya menganalisis laporan keuangan kemudian ditabulasikan untuk kategori bank yang bersangkutan sehingga dapat dikatakan efisien atau inefisien. Data yang digunakan adalah data sekunder diambil dari website resmi masing-masing bank.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa Bank Umum Syariah di Indonesia sudah mencapai skor efisien. Bank syariah telah mampu menggunakan sumbr daya yang dimiliki secara optimal. Satu Bank Umum Syariah yang belum optimal dalam menggunakan sumber daya yang dimiliki. Pada akhir periode penelitian bank tersebut mampu mencapai skor efisien yang optimal.

ENGLISH:

The rapid development of Sharia Banking Industry in Indonesia requires a measurement of the efficiency level of Sharia Bank. Efficiency measurement for Sharia Bank is the crucial indicator to see the potency of Sharia Bank. This study aimed to know the efficiency level of Sharia Commercial Bank in the 2015-2019 period. The variables being compared are input variable (the data from the third party, total assets, deposit, and personal expenses) and output variable (total funding, operational fund, fixed assets, and Mudarabah). The samples of this research were seven Sharia Commercial Banks in the 2015-2019 period. The analysis method used was Data Envelopment Analysis using DEAP 2.1 program.

This study applied a qualitative approach that the objective was to analyze financial report to be tabulated for the category of the bank concerned so that it could be considered as efficient or inefficient. The employed data was secondary data taken from the official websites of each bank.

The result of the study showed that Sharia Commercial Bank in Indonesia had reached an efficient score. Sharia Bank has been able to use its resources optimally. There was one of Sharia Bank that was not yet optimal to use its resources. However, in the last period of the study, the bank was able to reach an optimal efficient score.

ARABIC:

يتطلب التطور السريع لصناعة الصيرفة الإسلامية في إندونيسيا قياس مستوى كفاءة البنوك الإسلامية. يعتبر قياس الكفاءة في البنوك الإسلامية من المؤشرات المهمة لمعرفة كفاءة البنوك الإسلامية. أهداف البحث: (1)تحديد مستوى كفاءة البنوك التجارية الإسلامية للفترة 2015-2019. المتغيرات التي تمت مقارنتها هي متغير المدخلات (أموال الطرف الثالث، إجمالي الأصول، تكاليف التشغيل، الأصول الثابتة، الودائع، ومصروفات الموظفين) ومتغير الناتج (إجمالي التمويل، الدخل التشغيلي، الأصول المتداولة، المضاربة). وعينة هذا البحث سبعة بنوك تجارية إسلامية خلال الفترة 2015-2019. الطريقة التحليلية طريقة تحليل مغلف البيانات باستخدام برنامج DEAP 2.1.

المهنج هو المنهج الكمي حيث يكون الهدف هو تحليل البيانات المالية ثم جدولتها لفئة البنك المعني بحيث يقال إنها فعالة أو غير فعالة. البيانات بيانات ثانوية مأخوذة من الموقع الرسمي لكل بنك.

تظهر النتائج أن البنوك التجارية الإسلامية في إندونيسيا قد حققت مستوى عالية. تمكنت البنوك الإسلامية من استخدام مواردها على النحو الأمثل. بنك تجاري إسلامي واحد لم يكن الأمثل في استخدام موارده. في نهاية فترة البحث، حقق البنك مستوى الكفاءة المثلى.