Implementasi akad dan pencegahan wanprestasi pada produk pembiayaan murabahah di Bank Syariah Mandiri Soekarno-Hatta Malang perspektif fiqh muamalah

INDONESIA:

Salah satu produk yang banyak dimanfaatkan di bank syariah adalah produk pembiayaan murâbahah. Dalam perkembangannya, produk ini mengalami berkembangan yang cukup pesat. Pembiayaan murâbahah banyak digunakan pada sektor produktif, konsumtif maupun sektor riil. Namun dalam sektor bisnis perbankan tentu ada implikasi yaitu tidak luput adanya kerugian yang dialami perbankan jika sering terjadi wanprestasi. Banyak bank yang mengalami NPF (non performing financing) yaitu keadaan bank yang tidak sehat karena adanya wanprestasi. Sehingga dalam penelitian ini mengkaji tentang cara suatu bank yang digunakan untuk meminimalisasi terhadap adanya wanprestasi, yang tentunya akan membawa pendapatan kontribusi bagi perbankan itu sendiri.

Penelitian ini difokuskan untuk mengetahui penerapan akad murâbahah pada pembiayaan murâbahah BSM CFBO (Consumer Financing Bussiness Office) Soekarno-Hatta Malang apakah sesuai dengan prinsip syariah dalam perspektif fiqih muamalah. Selain itu juga untuk mengetahui cara pencegahan wanprestasi yang dilakukan bank syariah mandiri pada produk pembiayaan murabahah dalam perspektif fiqh muamalah. Penelitian ini merupakan penelitian empiris. Penelitian ini bertumpu pada dua sumber data, yaitu data primer dan data sekunder dengan menggunakan metode analisis deskriptif. Data primer diperoleh peneliti dari hasil wawancara dengan pegawai BSM CFBO Soekarno-Hatta Malang. Dari hasil wawancara tersebut peneliti memperoleh data tentang bagaimana Bank Syariah Mandiri CFBO Malang melaksanakan akad murâbahah serta pencegahan terhadap wanprestasi.

Dari penelitian ini ditemukan bahwa BSM CFBO Soekarno-Hatta Malang, dalam praktik akad murâbahah khususnya untuk pembiayaan produk perumahan baru dan bekas, telah memenuhi prinsip syariah dalam muamalah. Pada pembiayaan murâbahah pada objek renovasi rumah, kavling siap bangun dan konstruksi rumah telah terjadi modifikasi akad yaitu murâbahah bil wakâlah dengan menyertakan offering letter sehingga telah sesuai dengan ketentuan dalam fiqih muamalah dan Fatwa DSN-MUI No.4/2000 tentang murâbahah. Selain itu pada pencegahan terhadap wanprestasi untuk meminimalisasinya, Bank Syariah Mandiri menerapkan aspek pendukung yaitu pertama, menerapkan penuh kebijakan/aturan Bank Indonesia dalam DP minimum yaitu DP 30% untuk pembiayaan rumah di atas tipe 70. Kedua, adanya pengikatan yang sempurna dengan mewajibkan asuransi. Ketiga, adanya persyaratan penuh dalam proses sertifikat dengan dikeluarkannya APHT (Akta Pembebanan Hak Tanggungan) oleh Notaris. Pada pencegahan terhadap wanprestasi telah memenuhi prinsip syariah dalam muamalah.

ENGLISH:

One of the products are widely used in Islamic banking is Murabaha financing products. In the process, these products grow quite rapidly. Murabaha financing are widely used in the productive sector, consumer and real sectors. Flowever, in the banking business sector, there is implication that must be loss among banks because of default. Many banks are experiencing NPF (non- performing financing) which is not health bank condition because of the default. Thus, in this research study about how does bank minimize the default, which will bring the revenue contribution in the banking sector itself
.
This study focuses on the implementation about Murabaha in BSM CFBO at Soekarno-Hatta Malang, which Sharia principles relate to in fiqh perspective muamalah is. In addition, the way to know how to prevent default Islamic bank depends on murabaha financing products in muamalah fiqh perspective. This study is an empirical research. This study relies on two sources of data, namely primary data and secondary data which use descriptive analysis. Primary data are obtained from interviews with researcher BSM employees at CFBO Soekarno-Hatta Malang. From the interview, the researcher obtained data about how Mandiri Syariah Banking Malang CFBO Murabaha and how does the came use implements the prevention against default. Secondary data research obtained brochures, written by reports from Bank Syariah Mandiri, and other appropriate literatures with the purpose of writing.

From this study it was found that BSM CFBO Soekarno-Hatta Malang. In practice. Murabaha financing especially for new and old house is appropriate with Sharia principles in muamalah. Object of murabaha financing on home renovations or ready for building and home construction has been modificated in murabaha contract with encloses offering letter, So that its in accordance with muamalah and DSN-MUI Fatwa No.4/2000 on Murabaha. In addition, the prevention of default, Mandiri Syariah Banking implements some aspects: firstly, apply full policy/rules Bank Indonesia in the minimum DP 30% for home financing over 70 types. Secondly, the perfect contract by paying insurance. Third, the full requirements in certificate process by giving APHT (Deed Granting Mortgage) by Notary. In addition, the prevention of default has appropriated with Sharia principles in muamalah.