Analisis perbandingan manajemen risiko bank umum konvensional (BUK) dan bank umum syariah (BUS) di Indonesia periode 2010-2012

INDONESIA:

Sampai saat ini industri perbankan Indonesia masih dihadapkan pada risiko yang kompleks akibat kegiatan usaha bank yang beragam. Manajemen risiko pada perbankan berfungsi untuk mengelola secara efektif risiko yang ditimbulkan dalam transaksi keuangan. Oleh karena itu, perlu adanya penerapan manajemen risiko guna untuk mengelola jenis risiki-risiko yang ada pada perbankan syariah dan juga perbankan konvensional. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui perbedaan tingkat risiko pada Bank Umum Konvensional (BUK) dan Bank Umum Syariah (BUS) di Indonesia selama tahun 2010-2012. Adapun variabel independent yaitu ekspansi pembiayaan, kualitas pembiayaan, rasio modal, modal penyangga, rasio likuiditas, ukuran (size), investasi, Net Performing Loan (NPL/NPF), Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) serta variabel dependent yaitu tingkat risiko dengan menggunakan rasio risiko.

Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah Bank Umum Konvensional (BUK) dan Bank Umum Syariah (BUS) yang beroperasi selama periode 2010-2012. Metode analisis yang digunakan adalah Uji Independent Sample T-test dengan tingkat signifikansi 5% dengan menggunakan program SPSS 16.

Dari hasil analisis ditinjau dari tingkat risiko yang dihadapi oleh masing- masing bank baik konvensional maupun bank syariah menunjukkan bahwa nilai t hitung dengan equal variance not assumed (diasumsi kedua varians tidak sama) sebesar 4.455 dengan probabilitas 0.000, maka H0 ditolak dan Ha diterima. Karena nilai probabilitas dari t hitung < 0.05. Berdasarkan keputusan tersebut dapat disimpulkan bahwa tingkat risiko antara BUK dan BUS terdapat perbedaan. Dalam artian rata-rata tingkat risiko BUK lebih tinggi dibandingkan BUS selama tahun 2010-2012. Hal ini disebabkan karena modal entitas yang digunakan oleh perbankan konvensional lebih banyak dibandingkan perbankan syariah. Dan jika dilihat dari masing-masing variabel independent, variabel yang mempunyai tingkat perbedaan antara BUK dan BUS adalah variabel Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO), ekspansi pembiayaan, investasi, rasio likuiditas, dan ukuran (size) sedangkan variabel kualitas pembiayaan, modal penyangga, rasio modal dan Net Performing Loan (NPL/NPF) tidak terdapat perbedaan. Hal itu disebabkan karena system perbankan antara BUK dan BUS juga mempunyai perbedaan.

ENGLISH:

Until now Indonesia banking industry is faced the complex risk result of multiple diverse banking effort. Risk management in the banking function to manage the risk effectively which is emerged in the financial transaction. Therefore, it needs the implementation of risk management to manage the risk types that happen in syariah and conventional banking. The aim of this research is to know the risk level difference in general conventional banking (BUK) and general syariah banking (BUS) in Indonesia during 2010-2012. The independent variable is deftrayel expansion, deftrayel quality, ratio, financial capita, finacial capital prop, liquidity ratio, size, Net Performing Loan investment (NPL/NPF), operation revenue operation cost (BOPO) and also dependent variable is the risk level by using the risk ratio.

Sample which is used in this research is General Conventional Banking (BUK) and General Syariah Banking (BUS) that operate during 2010-2012 period. The analysis method which is used is independent test. T-test sample with the significant level 5% by using SPSS 16 program.

The analysis result can be seen from the risk level which is faced by each banking, whether conventional or syariah banking show that the t value count by equal variance not assumed (assumed the two variants are not the same) 4,455 with probability 0.000, so H0 is rejected and Ha is accepted, because the probability value from t count < 0.05. Based on that decision, can be inferred that there is the difference of risk level between BUK and BUS during 2010-2012. It is caused the entity financial capital which is used by conventional banking is more than syariah banking. And when it is seen from each independent variable, variable which has the difference level between BUK and BUS is operational income operational cost variable (BOPO), the expansion cost, investment, liquidity ratio, and size while cost liquidity variable, prop financial capital, financial capital ratio and there is no difference of Net Performing Loan (NPL/NPF ). It is caused the banking system between BUK and BUS also have difference.