Efisiensi dan efektivitas penggunaan QRIS terhadap pengelolaan keuangan bagi usaha mikro kecil-menengah

INDONESIA:

Perkembangan teknologi digital telah mendorong perubahan sistem pembayaran dari tunai ke non tunai melalui penggunaan Quick Response Code Indonesian Standard (QRIS) yang diterbitkan oleh Bank Indonesia. Kelurahan Merjosari, Kecamatan Lowokwaru, Kota Malang merupakan wilayah dengan aktivitas UMKM yang cukup tinggi dan didukung oleh banyaknya konsumen dari kalangan mahasiswa. Namun, sebagian pelaku UMKM masih menghadapi kendala dalam pengelolaan keuangan, seperti pencatatan transaksi yang kurang tertata, pencampuran keuangan pribadi dan usaha, serta keterbatasan pemanfaatan teknologi digital. Penelitian ini bertujuan menganalisis pengaruh efisiensi dan efektivitas penggunaan QRIS terhadap pengelolaan keuangan UMKM dengan menggunakan pendekatan Technology Acceptance Model (TAM), di mana efisiensi merepresentasikan perceived ease of use dan efektivitas merepresentasikan perceived usefulness.
Penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif dengan metode survei terhadap 32 pelaku UMKM pengguna QRIS yang dipilih melalui teknik purposive sampling berdasarkan perhitungan Slovin. Data dikumpulkan menggunakan kuesioner dan dianalisis dengan Structural Equation Modeling-Partial Least Squares (SEM-PLS) melalui SmartPLS. Hasil penelitian menunjukkan bahwa efisiensi penggunaan QRIS berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengelolaan keuangan UMKM dengan koefisien jalur 0,382, T-statistics 2,419, dan p-value 0,016. Efektivitas penggunaan QRIS juga berpengaruh positif dan signifikan dengan koefisien jalur 0,500, T-statistics 3,371, dan p-value 0,001. Nilai R-Square sebesar 0,674 menunjukkan bahwa kedua variabel mampu menjelaskan 67,4% variasi pengelolaan keuangan UMKM. Temuan ini mendukung TAM yang menegaskan bahwa persepsi kemudahan dan persepsi kegunaan berperan penting dalam penerimaan teknologi serta peningkatan kualitas pengelolaan keuangan UMKM.

ENGLISH:

The development of digital technology has encouraged a shift from cash-based to cashless payment systems through the implementation of the Quick Response Code Indonesian Standard (QRIS) issued by Bank Indonesia. Merjosari Village, Lowokwaru District, Malang City, is an area with a high level of Micro, Small, and Medium Enterprises (MSMEs) activity, supported by a large number of student consumers. However, many MSME owners still face challenges in financial management, including inadequate transaction recording, the mixing of personal and business finances, and limited utilization of digital technology. This study aims to analyze the influence of QRIS usage efficiency and effectiveness on MSME financial management using the Technology Acceptance Model (TAM), where efficiency represents perceived ease of use and effectiveness represents perceived usefulness.
This study employed a quantitative approach using a survey method involving 32 MSME owners who had used QRIS for more than three months. The sample was selected through purposive sampling based on the Slovin formula. Data were collected using questionnaires and analyzed using Structural Equation Modeling–Partial Least Squares (SEM-PLS) with SmartPLS software. The results indicate that QRIS usage efficiency has a positive and significant effect on MSME financial management, with a path coefficient of 0.382, a T-statistic of 2.419, and a p-value of 0.016. QRIS usage effectiveness also has a positive and significant effect, with a path coefficient of 0.500, a T-statistic of 3.371, and a p-value of 0.001. The R-Square value of 0.674 indicates that both variables explain 67.4% of the variance in MSME financial management. These findings support TAM, which emphasizes that perceived ease of use and perceived usefulness play important roles in technology acceptance and in improving the quality of MSME financial management.

ARABIC:

ى التطور المتسارع في التكنولوجيا الرقمية إلى تحول أنظمة الدفع من المعاملات النقدية إلى المعاملات غير النقدية، وذلك من خلال تطبيق رمز الاستجابة السريعة الإندونيسي الموحّد (QRIS) الصادر عن بنك إندونيسيا. وتُعد قرية ميرجوساري في منطقة لووكوارو بمدينة مالانج من المناطق التي تشهد نشاطًا مرتفعًا للمشروعات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة، مدعومةً بوجود عدد كبير من المستهلكين من فئة الطلاب الجامعيين. ومع ذلك، لا يزال العديد من أصحاب هذه المشروعات يواجهون تحديات في الإدارة المالية، من بينها ضعف تسجيل المعاملات، وخلط الأموال الشخصية بأموال المشروع، ومحدودية الاستفادة من التقنيات الرقمية. وتهدف هذه الدراسة إلى تحليل تأثير كفاءة وفعالية استخدام QRIS على الإدارة المالية للمشروعات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة بالاستناد إلى نموذج قبول التكنولوجيا (TAM)، حيث تمثل الكفاءة مفهوم سهولة الاستخدام المدركة (Perceived Ease of Use)، بينما تمثل الفعالية مفهوم المنفعة المدركة (Perceived Usefulness).
اعتمدت الدراسة المنهج الكمي باستخدام أسلوب المسح الميداني، وشملت 32 من أصحاب المشروعات الذين استخدموا QRIS لمدة تزيد على ثلاثة أشهر. وتم اختيار العينة بطريقة المعاينة القصدية استنادًا إلى معادلة سلوفين. وجُمعت البيانات من خلال الاستبانة، ثم حُللت باستخدام نمذجة المعادلات الهيكلية بالمربعات الصغرى الجزئية (SEM-PLS) عبر برنامج SmartPLS. وأظهرت النتائج أن كفاءة استخدام QRIS لها تأثير إيجابي ومعنوي على الإدارة المالية للمشروعات، بمعامل مسار بلغ 0.382، وقيمة T بلغت 2.419، وقيمة احتمالية بلغت 0.016. كما تبين أن فعالية استخدام QRIS تؤثر إيجابيًا ومعنويًا على الإدارة المالية، بمعامل مسار بلغ 0.500، وقيمة T بلغت 3.371، وقيمة احتمالية بلغت 0.001. وبلغت قيمة معامل التحديد (R²) 0.674، مما يدل على أن المتغيرين يفسران 67.4٪ من التباين في الإدارة المالية للمشروعات. وتدعم هذه النتائج نموذج قبول التكنولوجيا الذي يؤكد أن سهولة الاستخدام المدركة والمنفعة المدركة تعدان من العوامل الأساسية في قبول التكنولوجيا وتحسين جودة الإدارة المالية للمشروعات