Pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas, risiko operasional, dan risiko pasar terhadap profitabilitas dengan ukuran bank sebagai variabel moderasi

INDONESIA:

Sektor perbankan memiliki peran yang sangat vital dalam perekonomian nasional, namun dihadapkan pada tantangan besar dalam memitigasi berbagai risiko keuangan demi menjaga stabilitas tingkat keuntungan. Penelitian ini bertujuan menganalisis pengaruh Risiko Kredit (Net Performing Loan), Risiko Likuiditas (Loan to Deposit Ratio), Risiko Operasional (Biaya Operasional Pendapatan Operasional), dan Risiko Pasar (Net Interest Margin) terhadap Profitabilitas (Return on Assets) dengan Ukuran Bank (Bank Size) sebagai Variabel Moderasi

Penelitian menggunakan pendekatan kuantitatif dengan analisis regresi data panel menggunakan Eviews. Populasi mencakup seluruh perusahaan sektor perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2020-2024, dengan sampel sebanyak 29 perusahaan yang dipilih melalui purposive sampling sehingga menghasilkan 145 data observasi.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa Risiko Operasional dan Risiko Pasar berpengaruh signifikan terhadap Profitabilitas. Sebaliknya, Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas tidak memiliki pengaruh signifikan. Lebih lanjut, Ukuran Bank tidak mampu memoderasi hubungan Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas terhadap Profitabilitas, namun terbukti secara signifikan mampu memoderasi hubungan Risiko Operasional dan Risiko Pasar terhadap Profitabilitas. Temuan ini mengindikasikan bahwa efisiensi pengelolaan biaya operasional dan efektivitas pengelolaan risiko pasar menjadi kunci utama penguatan profitabilitas, di mana bank dengan skala ukuran yang lebih besar menunjukkan kapabilitas yang lebih superior dan efisien dalam meminimalkan dampak negatif risiko operasional serta mengoptimalkan risiko pasar dibandingkan bank yang lebih kecil.

ENGLISH:

The banking sector plays a vital role in the national economy, yet it faces major challenges in mitigating various financial risks to maintain profit stability. This study aims to analyze the effect of Credit Risk (NPL), Liquidity Risk (LDR), Operational Risk (BOPO), and Market Risk (NIM) on Profitability (ROA) with Bank Size as a Moderating Variable.

This study utilizes a quantitative approach with panel data regression analysis using Eviews. The population encompasses all banking sector companies listed on the Indonesia Stock Exchange for the 2020-2024 period, with a sample of 29 companies selected through purposive sampling, yielding 145 observation data.

The results indicate that Operational Risk and Market Risk have a significant effect on Profitability. Conversely, Credit Risk and Liquidity Risk do not have a significant effect. Furthermore, Bank Size is unable to moderate the relationships of Credit Risk and Liquidity Risk on Profitability, but is proven to significantly moderate the relationships of Operational Risk and Market Risk on Profitability. These findings imply that the efficiency of operational cost management and the effectiveness of market risk management are the primary keys to strengthening profitability, wherein larger-scale banks exhibit superior and more efficient capabilities in minimizing the negative impacts of operational risk and optimizing market risk compared to smaller banks.

ARABIC:

يلعب القطاع المصرفي دورا حيويا جدا في الاقتصاد الوطني، لكنه يواجه تحديا كبيرا في التخفيف من المخاطر المالية المختلفة للحفاظ على استقرار مستويات الأرباح. تهدف هذه الدراسة إلى تحليل تأثير القرض الصافي المؤدي (القرض العائد الصافي)، ونسبة القرض إلى الودائع (نسبة القرض إلى الودائع)، ومخاطر التشغيل (نفقات التشغيل للدخل التشغيلي)، ومخاطر السوق (هامش الفائدة الصافي) على الربحية (العائد على الأصول) مع حجم البنك كمتغير معتدل

يستخدم البحث نهجا كميا مع تحليل انحدار بيانات اللوحات باستخدام ايفيوس. يشمل هذا العدد جميع شركات القطاع المصرفي المدرجة في بورصة إندونيسيا للفترة 2020-2024، مع عينة من 29 شركة تم اختيارها من خلال أخذ عينات هادفة وأسفرت عن 145 بيانات ملاحظة.

تظهر نتائج الدراسة أن المخاطر التشغيلية ومخاطر السوق لهما تأثير كبير على الربحية. على النقيض من ذلك، لم يكن لمخاطر الائتمان ومخاطر السيولة تأثير كبير. علاوة على ذلك، لا يستطيع بنك سايز تعديل العلاقة بين مخاطر الائتمان ومخاطر السيولة إلى الربحية، لكنه ثبت قدرته بشكل كبير على تعديل العلاقة بين المخاطر التشغيلية ومخاطر السوق إلى الربحية. تشير هذه النتائج إلى أن كفاءة إدارة التكاليف التشغيلية وفعالية إدارة مخاطر السوق هما المفاتيح الرئيسية لتعزيز الربحية، حيث تظهر البنوك ذات النطاق الأكبر قدرات متفوقة وفعالة في تقليل التأثير السلبي للمخاطر التشغيلية وتحسين مخاطر السوق مقارنة بالبنوك الصغيرة.