Pengaruh likuiditas, risiko pembiayaan, dan teknologi terhadap profitabilitas Bank Syariah di Dunia

INDONESIA:

Bank syariah menjalankan kegiatan operasionalnya dengan tujuan menghasilkan laba yang optimal. Tingkat laba tersebut tercermin dalam profitabilitas yang menjadi indikator penting keberhasilan bank dalam menjalankan fungsi intermediası dan menjaga keberlanjutan usahanya. Tingkat profitabilitas tersebut dapat dipengaruhi oleh kondisi likuiditas, risiko pembiayaan, serta kemampuan bank dalam memanfaatkan teknologi untuk mendukung operasional dan pelayanan. Tujuan dari penelitian ini yaitu untuk mengetahui pengaruh likuiditas, risiko pembiayaan, dan teknologi terhadap profitabilitas bank syariah di dunia.
Penelitian ini disusun dengan menggunakan metode kuantitatif melalui pendekatan kausalitas untuk menjelaskan hubungan sebab-akibat antarvariabel yang diteliti. Populasi penelitian terdiri atas 52 bank syariah di dunia yang terdaftar dalam keanggotaan Islamic Financial Services Board (IFSB). Penentuan sampel dilakukan melalui teknik purposive sampling, sehingga diperoleh 34 sampel yang memenuhi kriteria penelitian. Sumber data dalam penelitian ini merupakan data sekunder yang diperoleh dari publikasi laporan tahunan masing-masing bank syariah selama kurun waktu 2020-2024. Analisis data dilakukan dengan menggunakan model regresi data panel yang diolah melalui aplikasi EViews versi 12. Temuan penelitian mengindikasikan bahwa variabel FDR, quick ratio, cash ratio, dan risiko pembiayaan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap profitabilitas pada bank syariah di dunia. Sebaliknya, variabel teknologi tidak menunjukkan pengaruh yang signifikan terhadap profitabilitas bank syariah di dunia.

ENGLISH:

Islamic banks conduct their operational activities with the aim of generating optimal profits. The level of profit is reflected in profitability, which is an important indicator of a bank's success in carrying out its intermediation function and maintaining business sustainability. The level of profitability can be influenced by liquidity conditions, financing risk, as well as the bank's ability to utilize technology to support operations and services. The purpose of this study is to examine the influence of liquidity, financing risk, and technology on the profitability of Islamic banks globally.
This research was conducted using a quantitative method through a causality approach to explain the cause-and-effect relationships among the variables studied. The research population consisted of 52 Islamic banks worldwide that are members of the Islamic Financial Services Board (IFSB). Sample selection was carried out using purposive sampling, resulting in 34 samples that met the research criteria. The data source in this study was secondary data obtained from the annual reports of each Islamic bank during the period 2020-2024. Data analysis was conducted using a panel data regression model processed through EViews version 12. The findings of the study indicate that the variables FDR, quick ratio, cash ratio, and financing risk have a significant effect on profitability in Islamic banks worldwide. Conversely, the technology variable does not show a significant effect on the profitability of Islamic banks worldwide.

ARABIC:

تُمارس المصارف الإسلامية أنشطتها التشغيلية بهدف تحقيق أرباح مثلى، حيث تنعكس هذه الأرباح في مستوى الربحية الذي يُعدّ مؤشرًا مهمًا لنجاح المصرف في أداء وظيفة الوساطة المالية وضمان استدامة أعماله. ويمكن أن يتأثر مستوى الربحية بعوامل متعددة، من بينها حالة السيولة، ومخاطر التمويل، إضافةً إلى قدرة المصرف على توظيف التكنولوجيا لدعم العمليات التشغيلية وتحسين جودة الخدمات. ويهدف هذا البحث إلى تحليل أثر السيولة، ومخاطر التمويل، والتكنولوجيا على ربحية المصارف الإسلامية على المستوى العالمي

أُعِدَّت هذه الدراسة باستخدام المنهج الكمي من خلال مقاربة سببية بهدف تفسير العلاقة السببية بين المتغيرات محلّ البحث، ويتكوّن مجتمع الدراسة من ٥٢ مصرفًا إسلاميًا في العالم مسجَّلًا ضمن عضوية مجلس الخدمات المالية الإسلامية، وقد تم تحديد العينة باستخدام أسلوب العينة القصدية، حيث بلغ عدد المصارف المختارة ٣٤ مصرفًا استوفت معايير الدراسة. واعتمدت الدراسة على بيانات ثانوية تم الحصول عليها من التقارير السنوية المنشورة لكل مصرف إسلامي خلال الفترة الممتدة من عام ٢٠٢٠ إلى عام ٢٠٢٤، وتم تحليل البيانات باستخدام نموذج الانحدار للبيانات اللوحية بالاستعانة ببرنامج التحليل الإحصائي الإصدار ١٢. وأظهرت نتائج الدراسة أن نسبة التمويل إلى الودائع، ونسبة السيولة السريعة، ونسبة النقدية، ومخاطر التمويل لها تأثير معنوي ذو دلالة إحصائية على ربحية المصارف الإسلامية في العالم، في حين لم يُظهر متغير التكنولوجيا تأثيرًا معنويًا ذا دلالة إحصائية على ربحية المصارف الإسلامية على المستوى العالمي