Pengaruh financing to deposit ratio, dana pihak ketiga, non performing financing, dan capital adequacy ratio terhadap short term mistmatch pada Bank Umum Syariah

INDONESIA:

Penelitian ini dilatarbelakangi oleh Short Term Mismatch yang menunjukkan penurunan dalam perbankan syariah di Indonesia. Kondisi tersebut mendorong perlunya kajian empiris untuk memahami apakah terdapat pengaruh antar rasio keuangan terhadap Short Term Mismatch pada Bank Umum Syariah. Tujuan penelitian ini adalah untuk menganalisis pengaruh Financing to Deposit Ratio (FDR), Dana Pihak Ketiga (DPK), Non-Performing Financing (NPF), dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Short-Term Mismatch (STM) pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2020.S2-2025.S1.Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif kausalitas dengan desain penelitian longitudinal. Sampel penelitian terdiri dari 9 Bank Umum Syariah yang dipilih menggunakan teknik purposive sampling dari total populasi 14 Bank Umum Syariah yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Data sekunder diperoleh dari laporan eksposur risiko dan laporan keuangan yang dipublikasikan melalui situs resmi masing-masing bank. Analisis data dilakukan menggunakan regresi data panel dengan Random Effect Model (REM) melalui perangkat lunak EViews 13, di mana seluruh variabel ditransformasi menggunakan logaritma natural (LN) untuk memenuhi asumsi normalitas.Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial, FDR berpengaruh positif tetapi tidak signifikan terhadap STM, DPK berpengaruh negatif tetapi tidak signifikan terhadap STM, NPF berpengaruh negatif dan signifikan terhadap STM, serta CAR berpengaruh negatif tetapi tidak signifikan terhadap STM. Secara simultan, FDR, DPK, NPF, dan CAR berpengaruh signifikan terhadap STM dengan nilai Adjusted R-squared sebesar 36.59%, yang menunjukkan bahwa struktur penyaluran pembiayaan, komposisi sumber dana, kualitas pembiayaan, dan kecukupan modal secara bersama-sama menentukan keseimbangan aktiva dan kewajiban jangka pendek Bank Umum Syariah di Indonesia.

ENGLISH:

This research is motivated by the Short Term Mismatch which shows a decline in Islamic banking in Indonesia. This condition encourages the need for an empirical study to understand whether there is an influence between financial ratios on Short Term Mismatch in Sharia Commercial Banks. The purpose of this study is to analyze the influence of Financing to Deposit Ratio (FDR), Third Party Funds (DPK), Non-Performing Financing (NPF), and Capital Adequacy Ratio (CAR) on Short-Term Mismatch (STM) in Sharia Commercial Banks in Indonesia for the period 2020.S2-2025.S1.This study uses a causal quantitative approach with a longitudinal research design. The research sample consisted of 9 Sharia Commercial Banks which were selected using purposive sampling techniques from the total population of 14 Sharia Commercial Banks registered with the Financial Services Authority (OJK). Secondary data is obtained from risk exposure reports and financial statements published through the official websites of each bank. Data analysis was carried out using panel data regression with Random Effect Model (REM) through the EViews 13 software, where all variables were transformed using natural logarithms (LN) to meet normality assumptions.The results showed that partially, FDR had a positive but insignificant effect on STM, deposits had a negative but insignificant effect on STM, NPF had a negative and significant effect on STM, and CAR had a negative but insignificant effect on STM. Simultaneously, FDR, DPK, NPF, and CAR had a significant effect on STM with an Adjusted R-squared value of 36.59%, which shows that the financing distribution structure, composition of funding sources, financing quality, and capital adequacy together determine the balance of assets and short-term liabilities of Sharia Commercial Banks in Indonesia.

ARABIC:

هذا البحث مدفوع بمسألة عدم التوافق قصير الأجل التي تظهر تراجعا في البنوك الإسلامية في إندونيسيا. تشجع هذه الحالة الحاجة إلى دراسة تجريبية لفهم ما إذا كان هناك تأثير بين النسب المالية على عدم التوافق قصير الأجل في البنوك التجارية الشرعية. الغرض من هذه الدراسة هو تحليل تأثير نسبة التمويل إلى الودائع (FDR)، وصناديق الأطراف الثالثة (DPK)، والتمويل غير المنفذ (NPF)، ونسبة كفاية رأس المال (CAR) على عدم التوافق قصير الأجل (STM) في البنوك التجارية الشرعية في إندونيسيا للفترة 2020.S2-2025.S1. تستخدم هذه الدراسة نهجا كميا سببيا مع تصميم بحثي طولي. تكونت عينة البحث من 9 بنوك تجارية شرعية تم اختيارها باستخدام تقنيات أخذ عينات هادفة من إجمالي 14 بنكا تجاريا شرعيا مسجلة لدى هيئة الخدمات المالية (OJK). يتم الحصول على البيانات الثانوية من تقارير التعرض للمخاطر والبيانات المالية التي تنشر عبر المواقع الرسمية لكل بنك. تم إجراء تحليل البيانات باستخدام انحدار بيانات اللوحة باستخدام نموذج التأثير العشوائي (REM) من خلال برنامج EViews 13، حيث تم تحويل جميع المتغيرات باستخدام اللوغاريتمات الطبيعية (LN) لتلبية افتراضات الطبيعية. أظهرت النتائج أن جزئيا كان لروزفلت تأثير إيجابي لكنه غير ذي دلالة على STM، والرواسب كان لها تأثير سلبي لكنه غير ذي دلالة على STM، وNPF كان له تأثير سلبي وذو دلالة على STM، وCAR كان له تأثير سلبي لكنه غير ذي دلالة على STM. في الوقت نفسه، كان لروزفلت، وDPK، وNPF، وCAR تأثير كبير على STM بقيمة R-تربيع معدلة تبلغ 36.59٪، مما يدل على أن هيكل توزيع التمويل، وتركيبة مصادر التمويل، وجودة التمويل، وكفاية رأس المال معا تحدد ميزان الأصول والالتزامات قصيرة الأجل