Pengaruh bopo, non-performing financing, debt to asset ratio, fasilitas simpanan bank Indonesia syariah, inflasi, dan BI rate terhadap total aset: Bank umum syariah di Indonesia periode 2015–2024

INDONESIA

Penelitian ini mengkaji perkembangan total aset Bank Umum Syariah (BUS) di Indonesia yang terus menunjukkan peningkatan dalam beberapa tahun terakhir, meskipun diiringi oleh fluktuasi pada sejumlah indikator operasional serta variabel ekonomi makro. Ketidakseimbangan antara pertumbuhan aset dan perubahan kondisi internal maupun eksternal tersebut menunjukkan perlunya analisis mendalam terhadap faktor-faktor yang memengaruhi dinamika aset.

Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dengan data bulanan periode 2015–2024 serta teknik sampel jenuh, sehingga seluruh data yang tersedia digunakan sebagai sampel penelitian. Variabel yang dianalisis meliputi BOPO, NPF, DAR, FASBIS, inflasi, dan BI Rate terhadap total aset BUS. Pengujian dilakukan dengan regresi linier berganda menggunakan EViews untuk mengetahui pengaruh variabel secara parsial maupun simultan.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa BOPO, DAR, inflasi, dan BI Rate berpengaruh negatif terhadap total aset BUS. Sementara itu, NPF dan FASBIS memiliki pengaruh positif terhadap total aset. Pengaruh positif NPF dapat terjadi karena meskipun pembiayaan bermasalah meningkat, aset tetap bertambah akibat ekspansi pembiayaan dan pertumbuhan aset secara umum, sehingga kenaikan NPF tidak langsung menekan total aset pada periode penelitian. Secara keseluruhan, total aset BUS dipengaruhi oleh faktor internal bank dan kondisi makroekonomi.

ENGLISH

This study examines the development of total assets of Islamic Commercial Banks (BUS) in Indonesia, which has consistently increased in recent years, despite fluctuations in several operational indicators and macroeconomic variables. This imbalance between asset growth and changes in internal and external conditions highlights the need for an in-depth analysis of the factors influencing asset dynamics.

This study uses a quantitative approach with monthly data for the 2015–2024 period and a saturated sampling technique, thus using all available data as the research sample. The variables analyzed include BOPO, NPF, DAR, FASBIS, inflation, and the BI Rate on total BUS assets. Testing was conducted using multiple linear regression using EViews to determine the partial and simultaneous effects of the variables.

The results show that BOPO, DAR, inflation, and the BI Rate have a negative effect on total BUS assets. Meanwhile, NPF and FASBIS have a positive effect on total assets. The positive effect of NPF can occur because, despite the increase in non-performing financing, assets continue to increase due to financing expansion and general asset growth. Therefore, the increase in NPF does not directly depress total assets during the study period. Overall, BUS's total assets are influenced by internal bank factors and macroeconomic conditions.

ARABIC

تتناول هذه الدراسة تطور إجمالي أصول البنوك التجارية الإسلامية في إندونيسيا، والذي شهد نموًا مطردًا في السنوات الأخيرة، على الرغم من تقلبات العديد من المؤشرات التشغيلية والمتغيرات الاقتصادية الكلية. يُبرز هذا التباين بين نمو الأصول والتغيرات في الظروف الداخلية والخارجية الحاجة إلى تحليل معمق للعوامل المؤثرة في ديناميكيات الأصول.

تستخدم هذه الدراسة منهجًا كميًا يعتمد على بيانات شهرية للفترة 2015-2024، وتقنية أخذ العينات المشبعة، حيث تم استخدام جميع البيانات المتاحة كعينة بحثية. تشمل المتغيرات التي تم تحليلها: معدل الفائدة الأساسي (BOPO)، ومعدل الفائدة غير المتاح (NPF)، ومعدل الفائدة على القروض (DAR)، ومعدل الفائدة على القروض المتعثرة (FASBIS)، ومعدل التضخم، وسعر الفائدة على القروض المتعثرة (BI Rate)، وذلك على إجمالي أصول البنوك التجارية الإسلامية. تم إجراء اختبار باستخدام الانحدار الخطي المتعدد عبر برنامج EViews لتحديد التأثيرات الجزئية والمتزامنة للمتغيرات.

تُظهر النتائج أن معدل الفائدة الأساسي (BOPO)، ومعدل الفائدة على القروض (DAR)، ومعدل التضخم، وسعر الفائدة على القروض المتعثرة (BI Rate) لها تأثير سلبي على إجمالي أصول البنوك التجارية الإسلامية. في حين أن معدل الفائدة غير المتاح (NPF) ومعدل الفائدة على القروض المتعثرة (FASBIS) لهما تأثير إيجابي على إجمالي الأصول. قد يعود الأثر الإيجابي لنسبة التمويل المتعثر إلى استمرار نمو الأصول، على الرغم من ارتفاع نسبة التمويل المتعثر، نتيجةً لتوسع التمويل ونمو الأصول بشكل عام. لذا، فإن ارتفاع نسبة التمويل المتعثر لا يؤثر سلبًا على إجمالي الأصول خلال فترة الدراسة. وبشكل عام، يتأثر إجمالي أصول بنك BUS بعوامل داخلية خاصة بالبنك والظروف الاقتصادية الكلية.