Dampak kebebasan ekonomi, pertumbuhan ekonomi, inflasi, Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Non Performing Financing (NPF) terhadap profitabilitas bank umum syariah di Indonesia

INDONESIA

Penelitian ini berfokus pada analisis pengaruh pertumbuhan ekonomi, inflasi, Capital Adequacy Ratio, serta Non Performing Financing terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia dalam rentang waktu 2015-2024. Kajian ini dilandasi oleh perkembangan industri perbankan syariah yang menunjukkan peningkatan dari tahun ke tahun. Industri tersebut tetap menghadapi tantangan dalam mempertahankan kinerja profitabilitas di tengah perubahan kondisi ekonomi pada tingkat makro maupun mikro yang terus bergerak dinamis. Sebagai lembaga intermediasi, BUS sangat dipengaruhi oleh perubahan kondisi ekonomi nasional, kemampuan pengelolaan risiko, serta kesehatan keuangan internal. Dengan demikian, pemahaman mengenai faktor-faktor yang menentukan profitabilitas menjadi penting bagi regulator, pelaku industri, dan seluruh pemangku kepentingan.

Penelitian ini menerapkan pendekatan kuantitatif dengan menggunakan analisis regresi data panel melalui perangkat lunak E-Views 12. Populasi penelitian mencakup seluruh Bank Umum Syariah di Indonesia yang tercatat pada Otoritas Jasa Keuangan selama periode 2015 hingga 2024. Data yang digunakan merupakan data sekunder yang bersumber dari laporan tahunan dalam kurun waktu 10 Tahun. Data tersebut diperoleh melalui situs resmi masing masing bank yang menjadi objek penelitian. Pemilihan sampel dilakukan menggunakan teknik purposive sampling sesuai dengan kriteria yang ditetapkan.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa tingkat kebebasan ekonomi berpengaruh positif terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah. Pembiayaan bermasalah yang tercermin melalui rasio NPF memberikan pengaruh negatif terhadap profitabilitas. Faktor pertumbuhan ekonomi, inflasi, dan rasio kecukupan modal tidak terbukti memberikan pengaruh yang signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Syariah. Temuan ini menegaskan perlunya penguatan manajemen risiko pembiayaan agar NPF tetap terkendali. Bank Umum Syariah juga perlu memaksimalkan berbagai kebijakan yang dapat meningkatkan kebebasan ekonomi supaya kinerja profitabilitas dapat terus meningkat.

ENGLISH

This research focuses on analyzing the impact of economic growth, inflation, the Capital Adequacy Ratio, and Non-Performing Financing on the profitability of Islamic Commercial Banks in Indonesia between 2015 and 2024. This study is based on the development of the Islamic banking industry, which has shown year-on-year growth. The industry continues to face challenges in maintaining profitability amidst constantly changing economic conditions at the macro and micro levels. As intermediary institutions, Islamic commercial banks (BUS) are heavily influenced by changes in national economic conditions, risk management capabilities, and internal financial health. Therefore, understanding the factors that determine profitability is crucial for regulators, industry players, and all stakeholders.

This research employs a quantitative approach using panel data regression analysis using E-Views 12 software. The study population includes all Islamic Commercial Banks in Indonesia registered with the Financial Services Authority (OJK) from 2015 to 2024. The data used is secondary data sourced from annual reports over a 10-year period. This data was obtained from the official websites of each bank selected for the study. The sample was selected using a purposive sampling technique in accordance with established criteria.

The results of the study indicate that the level of economic freedom has a positive effect on the profitability of Islamic commercial banks. Non-performing financing, as reflected in the NPF ratio, negatively impacts profitability. Economic growth, inflation, and the capital adequacy ratio were not shown to significantly impact the profitability of Islamic commercial banks. These findings underscore the need to strengthen financing risk management to maintain control of NPF. Islamic commercial banks also need to maximize various policies that can increase economic freedom to continuously improve profitability.

ARABIC

يركز هذا البحث على تحليل أثر النمو الاقتصادي والتضخم ونسبة كفاية رأس المال والتمويل المتعثر على ربحية البنوك التجارية الإسلامية في إندونيسيا خلال الفترة من 2015 إلى 2024. وتستند هذه الدراسة إلى تطور قطاع الصيرفة الإسلامية، الذي شهد نموًا سنويًا متواصلًا. ولا يزال هذا القطاع يواجه تحديات في الحفاظ على الربحية في ظل الظروف الاقتصادية المتغيرة باستمرار على المستويين الكلي والجزئي. وباعتبارها مؤسسات وسيطة، تتأثر البنوك التجارية الإسلامية بشدة بالتغيرات في الأوضاع الاقتصادية الوطنية، وقدرات إدارة المخاطر، والوضع المالي الداخلي. لذا، يُعد فهم العوامل التي تحدد الربحية أمرًا بالغ الأهمية للهيئات التنظيمية والجهات الفاعلة في القطاع وجميع أصحاب المصلحة.

يستخدم هذا البحث منهجًا كميًا باستخدام تحليل انحدار بيانات اللوحات باستخدام برنامج E-Views 12. ويشمل مجتمع الدراسة جميع البنوك التجارية الإسلامية في إندونيسيا المسجلة لدى هيئة الخدمات المالية (OJK) خلال الفترة من 2015 إلى 2024. وتعتمد البيانات المستخدمة على بيانات ثانوية مستقاة من التقارير السنوية على مدى عشر سنوات. تم الحصول على هذه البيانات من المواقع الإلكترونية الرسمية لكل بنك تم اختياره للدراسة. واختيرت العينة باستخدام أسلوب العينة الهادفة وفقًا لمعايير محددة.

تشير نتائج الدراسة إلى أن مستوى الحرية الاقتصادية يؤثر إيجابًا على ربحية البنوك التجارية الإسلامية. في المقابل، يؤثر التمويل المتعثر، كما يتضح من نسبة التمويل المتعثر، سلبًا على الربحية. ولم يتبين أن النمو الاقتصادي والتضخم ونسبة كفاية رأس المال تؤثر بشكل ملحوظ على ربحية البنوك التجارية الإسلامية. وتؤكد هذه النتائج على ضرورة تعزيز إدارة مخاطر التمويل للحفاظ على السيطرة على التمويل المتعثر. كما تحتاج البنوك التجارية الإسلامية إلى الاستفادة القصوى من مختلف السياسات التي من شأنها تعزيز الحرية الاقتصادية لتحسين الربحية باستمرار.