Pengaruh likuiditas, leverage, permodalan, efisiensi, dan kualitas aset terhadap tingkat profitabilitas perbankan syariah di Asia

INDONESIA

Seiring dengan berkembangnya industri perbankan syariah di wilayah Asia, persaingan antar lembaga perbankan syariah semakin meningkat, sehingga mendorong setiap bank syariah untuk menjaga dan meningkatkan kinerjanya secara berkelanjutan, khususnya dalam aspek profitabilitas. Profitabilitas menjadi bagian dari indikator penting untuk menghitung kinerja keuangan perbankan dalam menghasilkan sebuah keuntungan. Berbagai faktor internal seperti rasio keuangan dinilai memiliki peran dalam memengaruhi tingkat profitabilitas tersebut.

Penelitian ini ditujukan guna memahami dampak pengaruh likuiditas (FDR), leverage (DAR), permodalan (CAR), efisiensi (CIR), dan kualitas aset (NPF) terhadap tingkat profitabilitas (ROA) pada perbankan syariah di Asia. Metode yang dipergunakan ialah pendekatan kuantitatif deskriptif dengan analisis regresi data panel melalui software eviews 12. Populasinya terdiri dari 100 bank syariah yang terdaftar dan masuk dalam peringkat The Largest Islamic Bank menurut The Asian Banker Insights per 2019-2023, dengan 21 sampel penelitian bank syariah di Asia yang dipilih melalui teknik purposive sampling. Data yang dipergunakan pada penelitian ialah data sekunder yang didapat dari laporan keuangan annual report bank syariah yang tersedia di website resmi masing-masing selama periode 2019 hingga 2023.

Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa secara parsial variabel FDR, DAR, dan CAR tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA pada bank syariah di Asia, sedangkan variabel CIR dan NPF berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA pada bank syariah di Asia. Adapun secara simultan, variabel FDR, DAR, CAR, CIR, dan NPF berpengaruh signifikan terhadap ROA pada bank syariah di Asia.

ENGLISH

Along with the development of the Islamic banking industry in the Asian region,competition between Islamic banking institutions is increasing, thus encouraging each Islamic bank to maintain and improve its performance in a sustainable manner, especially in the aspect of profitability. Profitability is part of an important indicator to calculate the financial performance of banks in making a profit. Various internal factors such as financial ratios are considered to have a role in influencing the level of profitability.

This study aims to understand the impact of liquidity (FDR), leverage (DAR), capital (CAR), efficiency (CIR), and asset quality (NPF) on the level of profitability (ROA) in Islamic banking in Asia. The method used is a descriptive quantitative approach with panel data regression analysis through eviews 12 software. The population consists of 100 Islamic banks listed and ranked as The Largest Islamic Bank according to The Asian Banker Insights as of 2019-2023, with 21 research samples of Islamic banks in Asia selected through purposive sampling technique. The data used in the study is secondary data obtained from the annual financial reports of Islamic banks available on their respective official websites during the period 2019 to 2023.

The results of this study show that based on partial variables FDR, DAR, and CAR have no significant effect on ROA in Islamic banks in Asia, while CIR and NPF variables have a negative and significant effect on ROA in Islamic banks in Asia. Simultaneously, the variables of FDR, DAR, CAR, CIR, and NPF have a significant effect on ROA in Islamic banks in Asia.

ARABIC

مع تطور الصناعة المصرفية الإسلامية في المنطقة الآسيوية، تزداد المنافسة بين المؤسسات المصرفية الإسلامية، مما يشجع كل مصرف إسلامي على الحفاظ على أدائه وتحسينه بشكل مستمر، وخاصة في جانب الربحية. وتعتبر الربحية أحد المؤشرات المهمة في قياس الأداء المالي للبنوك في تحقيق الربح. وتعتبر العوامل الداخلية المختلفة مثل النسب المالية لها دور في التأثير على مستوى الربحية

الغرض من هذه الدراسة هو تحديد تأثير السيولة (FDR) والرافعة المالية (DAR) ورأس المال (CAR) والكفاءة (CIR) وجودة الأصول (NPF) على مستوى الربحية (ROA) في الصيرفة الإسلامية في آسيا. المنهج المستخدم في هذه الدراسة هو المنهج الكمي الوصفي مع تحليل انحدار بيانات اللوحة من خلال برنامج eviews 12. مجتمع الدراسة هو 100 مصرف إسلامي مدرج ومصنف كأكبر بنك إسلامي وفقًا لمجلة The Asian Banker Insights اعتبارًا من 2019-2023، مع عينة بحثية من 21 بنكًا إسلاميًا في آسيا تم اختيارها من خلال أسلوب أخذ العينات الانتقائية. البيانات المستخدمة في الدراسة هي بيانات ثانوية تم الحصول عليها من التقارير المالية السنوية للبنوك الإسلامية المتاحة على المواقع الإلكترونية الرسمية لكل منها خلال الفترة من 2019 إلى 2023

تشير نتائج هذه الدراسة إلى أن المتغيرات FDR، و DAR، و CAR ليس لها تأثير كبير على العائد على الأصول في البنوك الإسلامية في آسيا، في حين أن المتغيرات CIR و NPF لها تأثير سلبي وكبير على العائد على الأصول في البنوك الإسلامية في آسيا. وفي الوقت نفسه، فإن متغيرات FDR، و DAR،CAR ، CIR، و NPF لها تأثير كبير على العائد على الأصول في البنوك الإسلامية في آسيا