Pengaruh faktor fundamental dan makroekonomi terhadap profitabilitas bank syariah dengan bank size sebagai variabel kontrol: Studi pada bank syariah wilayah Gulf Cooperation Council (GCC)

INDONESIA

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh faktor fundamental dan makroekonomi terhadap profitabilitas (Return on Assets) bank syariah di wilayah Gulf Cooperation Council (GCC) dengan bank size sebagai variabel kontrol. Faktor fundamental yang diteliti meliputi Operational Efficiency Ratio (BOPO), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non-Performing Financing (NPF), sedangkan faktor makroekonomi yang dianalisis adalah inflasi dan Gross Domestic Product (GDP). Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif dengan pendekatan regresi data panel dengan model yang terpilih Fixed Effect Model (FEM) pada 15 bank syariah di negara GCC selama periode 2018–2023. Data pada penelitian ini adalah data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan bank yang tersedia di website resmi masing-masing bank syariah. Hasil penelitian menunjukkan bahwa BOPO, CAR, dan NPF tidak berpengaruh terhadap ROA. Dari sisi faktor makroekonomi, inflasi memiliki pengaruh negatif signifikan terhadap ROA, sementara GDP berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA. Hasil pada penelitian ini dapat dijadikan sebagai pertimbangan pengambilan keputusan pemerintah karena faktor makroekonomi berpengaruh terhadap ROA.

ENGLISH

This study aims to analyze the influence of fundamental and macroeconomic factors on the profitability (Return on Assets) of Islamic banks in the Gulf Cooperation Council (GCC) region with bank size as the control variable. The fundamental factors studied include Operational Efficiency Ratio (BOPO), Capital Adequacy Ratio (CAR), and Non-Performing Financing (NPF), while the macroeconomic factors analyzed are inflation and Gross Domestic Product (GDP). This study uses a quantitative method with a panel data regression approach on 15 Islamic banks in GCC countries during the 2018–2023 period. The data in this study is secondary data obtained from bank financial statements available on the official website of each Islamic bank. The analysis model used is panel data regression with a selected approach in the form of a Fixed Effect Model (FEM). The results showed that BOPO, CAR, and NPF had no effect on ROA. In terms of macroeconomic factors, inflation has a significant negative influence on ROA, while GDP has a positive and significant effect on ROA. Meanwhile, bank size as a control variable has no influence on the profitability of Islamic banks in the GCC region.

ARABIC

تهدف هذه الدراسة إلى تحليل تأثير العوامل الأساسية والاقتصادية الكلية على ربحية (العائد على الأصول) للمصارف الإسلامية في منطقة مجلس التعاون الخليجي مع حجم البنك كمتغير تحكم. تشمل العوامل الأساسية التي تمت دراستها نسبة الكفاءة التشغيلية (BOPO) ونسبة كفاية رأس المال (CAR) والتمويل المتعثر (NPF) ، في حين أن عوامل الاقتصاد الكلي التي تم تحليلها هي التضخم والناتج المحلي الإجمالي (GDP). تستخدم هذه الدراسة طريقة كمية مع نهج انحدار البيانات اللوانية على 15 بنكا إسلاميا في دول مجلس التعاون الخليجي خلال الفترة 2018-2023. البيانات الواردة في هذه الدراسة هي بيانات ثانوية تم الحصول عليها من البيانات المالية للبنوك المتوفرة على الموقع الرسمي لكل بنك إسلامي. نموذج التحليل المستخدم هو انحدار بيانات اللوحة مع نهج محدد في شكل نموذج التأثير الثابت (FEM). أظهرت النتائج أن BOPO و CAR و NPF لم يكن لها أي تأثير على العائد على حقوق النفاذ. من حيث عوامل الاقتصاد الكلي ، فإن التضخم له تأثير سلبي كبير على العائد على الأصول ، في حين أن الناتج المحلي الإجمالي له تأثير إيجابي وكبير على العائد على حقوق النفقات. وفي الوقت نفسه، فإن حجم البنك كمتغير تحكم ليس له أي تأثير على ربحية البنوك الإسلامية في منطقة دول مجلس التعاون الخليجي.