Pengaruh pembiayaan Mudharabah, Musyarakah, Murabahah, FDR terhadap profitabilitas dengan NPF sebagai Variabel Moderasi pada Bank Umum Syariah tahun 2017-2023

ABSTRAK

Penelitian ini dilakukan untuk menganalisis pengaruh hubungan antara pembiayaan mudharabah, musyarakah murabahah dan FDR dan profitabilitas yang di ukur dengan retturn on Asset (ROA) beserta dengan dimoderasi variabel NPF. Penelitian ini termasuk dengan penelitian kuantitatif. Regresi data panel dan moderated regression analysis (MRA) sebagai metode analisis data pada penelitian ini. Diambil sampel 7 dari opulasi sebanyak 15 perbankan syariah di Indonesia menggunakan metode purposive sampling. Total data observasi selama 2017-2023, sehingga dapat sebanyak 49 titik amatan. Hasil penelitian ini menunjukan mudharabah, musyarakah, murabahah berpengaruh terhadap profitabilitas, sedangkan financial to deposito rasio tidak berpengaruh terhadap profitabilitas. Non performing financing dapat memoderasi mudharabah, musyarakah, murabahah, Non performing financing tidak dapat memoderasi financial to deposito rasio.

ABSTRACT

This study was conducted to analyze the effect of the relationship between mudharabah, musyarakah murabahah and FDR financing and profitability as measured by return on assets (ROA) along with moderated NPF variables. This research includes quantitative research. Panel data regression and moderated regression analysis (MRA) as data analysis methods in this study. A sample of 7 from an opulation of 15 Islamic banks in Indonesia was taken using purposive sampling method. Total observation data during 2017-2023, so that there can be as many as 49 observation points. The results of this study indicate that mudharabah, musyarakah, murabahah have an effect on profitability, while the financial to deposit ratio has no effect on profitability. Non-performing financing can moderate mudharabah, musyarakah, murabahah, Non-performing financing cannot moderate the financial to deposit ratio.

مستخلص البحث

أُجريت هذه الدراسة لتحليل تأثير العلاقة بين المضاربة والمرابحة بالمشاركة والتمويل بالمرابحة وتمويل الإيداع الأجنبي والربحية مقيسة بالعائد على الأصول (ROA) إلى جانب متغيرات التمويل غير الشامل المعتدل. يتضمن هذا البحث بحثًا كميًا. انحدار بيانات اللوحة وتحليل الانحدار المعتدل (MRA) كطريقتين لتحليل البيانات في هذه الدراسة. تم أخذ عينة مكونة من 7 بنوك من 15 بنكًا إسلاميًا في إندونيسيا باستخدام أسلوب أخذ العينات الانتقائي. إجمالي بيانات المراقبة خلال الفترة 2017-2023، بحيث يمكن أن يكون هناك ما يصل إلى 49 نقطة مراقبة. تشير نتائج هذه الدراسة إلى أن المضاربة والمشاركة والمرابحة لها تأثير على الربحية، في حين أن نسبة التمويل إلى الودائع ليس لها تأثير على الربحية. يمكن للتمويلالمتعثر أن يؤثر على المضاربة والمشاركة والمرابحة بشكل معتدل، بينما لا يمكن للتمويل المتعثر أن يؤثر على النسبة المالية إلى الودائع.