Uji beda tingkat kesehatan perbankan umum yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2018-2022 menggunakan metode RGEC

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis perbandingan tingkat kesehatan bank umum dengan menggunakan metode RGEC: (Risk profile, Good Cooperative Governance, Earnings dan Capital). Penggunaan metode RGEC telah ditetapkan oleh BI (Bank Indonesia) dan digunakan sejak tahun 2012 dan diatur dalam PBI nomor 13/1/PBI/2011. Objek yang digunakan dalam penelitian ini adalah bank umum syariah yang berjumlah 9 bank yang mempunyai aset terbesar dan terdaftar di BEI (Otoritas Jasa Keuangan) serta memiliki laporan tahunan dan laporan GCG (Good Corporate Governance).

Penelitian yang menggunakan metode kuantitatif menggunakan analisis komparatif dan menggunakan uji non parametrik. Berdasarkan hasil penelitian menunjukkan bahwa variabel profil risiko dinilai menggunakan LDR (Loan to Deposit Ratio), variabel GCG bersumber dari Posisi Devisa Neto PDN, variabel Earnings menggunakan ROA (Return On Assets), variabel Capital berdasarkan pada faktor profil risiko yang diukur menggunakan CAR (Capital Adequacy). Ratio), variabel kesehatan Bank diukur menggunakan NOM (Net Operating Margin). Variabel yang mempunyai rasio karena penelitian ini menggunakan nilai rasio sebagai pembanding. Hasil perbandingan yang signifikan menunjukkan bahwa terdapat perbedaan yang signifikan pada masing-masing variabel.

Hasil dari penelitian ini adalah Sembilan Bank yang dijadikan sampel penelitian keadaannya sehat. Dari segi penilaian risiko (Risk Profile), tingkat kesehatan perbankan umum dengan menggunakan indikator LDR periode 2018-2022 adalah sehat. Kemudian dari penilaian Good Corporate Governance, tingkat kesehatan perbankan umum dengan menggunakan indikator PDN selama periode 2018-2022 adalah sangat sehat. Lalu dari sisi penilaian Earnings, tingkat kesehatan perbankan umum dengan menggunakan indikator ROA mengalami fluktuasi yaitu periode tahun 2018, 2019 & 2022 dalam kondisi sangat sehat dan periode tahun 2020 dan 2021 dalam kondisi cukup sehat. Dan yang terakhir dari segi penilaian permodalan, tingkat kesehatan perbankan umum dengan menggunakan indikator CAR periode 2018-2022 adalah sangat sehat.

ABSTRACT

This research aims to analyze the comparative level of health of commercial banks using the RGEC method: (Risk profile, Good Cooperative Governance, Earnings and Capital). The use of the RGEC method has been determined by BI (Bank Indonesia) and has been used since 2012 and is regulated in PBI number 13/1/PBI/2011. The objects used in this research are 9 Islamic commercial banks which have the largest assets and are registered on the BEI (Financial Services Authority) and have annual reports and GCG (Good Corporate Governance) reports.

Research that uses quantitative methods uses comparative analysis and uses non-parametric tests. Based on the research results, it shows that the risk profile variable is assessed using LDR (Loan to Deposit Ratio), the GCG variable is sourced from the Net Open Position of PDN, the Earnings variable uses ROA (Return On Assets), the Capital variable is based on risk profile factors which are measured using CAR (Capital Adequacy). Ratio), the bank health variable is measured using NOM (Net Operating Margin). Variables that have ratios because this research uses ratio values as a comparison. Significant comparison results indicate that there are significant differences in each variable.

The results of this research are that the nine banks used as research samples are in a healthy condition. In terms of risk assessment (Risk Profile), the health level of general banking using the LDR indicator for the 2018-2022 period is healthy. Then, from the Good Corporate Governance assessment, the health level of general banking using the PDN indicator during the 2018-2022 period is very healthy. Then in terms of Earnings assessment, the health level of general banking using the ROA indicator experienced fluctuations, namely the 2018, 2019 & 2022 period was in very healthy condition and the 2020 and 2021 period was in quite healthy condition. And finally, in terms of capital assessment, the health level of general banking using the CAR indicator for the 2018-2022 period is very healthy.

مستخلص البحث

تهدف هذه الدراسة إلى تحليل المقارنة بين مستوى صحة البنوك التجارية باستخدام طريقة RGEC: (ملف المخاطر، والحوكمة التعاونية الجيدة، والأرباح، ورأس المال). وقد تم تحديد استخدام طريقة RGEC من قبل بنك إندونيسيا (بنك إندونيسيا) وتستخدم منذ عام 2012 وهي منظمة في PBI رقم 13/1/PBI/2011. العناصر المستخدمة في هذه الدراسة هي البنوك التجارية الإسلامية التي يبلغ مجموعها 9 بنوك تجارية إسلامية لديها أكبر الأصول ومدرجة في بورصة الخدمات المالية (IDX) ولديها تقارير سنوية وتقارير الحوكمة المؤسسية الجيدة.

يستخدم البحث باستخدام الأساليب الكمية التحليل المقارن ويستخدم الاختبارات غير البارامترية. واستنادًا إلى نتائج الدراسة، يتبين أن متغير ملف المخاطر يتم تقييمه باستخدام LDR (نسبة القروض إلى الودائع)، ومتغير GCG يأتي من صافي مركز النقد الأجنبي في PDN، ومتغير الأرباح يستخدم ROA (العائد على الأصول)، ومتغير رأس المال يعتمد على عامل ملف المخاطر الذي يقاس باستخدام CAR (نسبة كفاية رأس المال)، ومتغير صحة البنك يقاس باستخدام NOM (صافي هامش التشغيل) النسبة)، يتم قياس متغير صحة البنك باستخدام NOM (صافي الهامش التشغيلي). المتغيرات التي لها نسب لأن هذه الدراسة تستخدم قيمة النسبة كمقارنة. تُظهر نتائج المقارنة الهامة أن هناك فروقًا كبيرة في كل متغير.

كانت نتائج هذه الدراسة أن البنوك التسعة التي تم استخدامها كعينات بحثية كانت سليمة. من حيث تقييم المخاطر (ملف المخاطر)، فإن مستوى صحة البنوك التجارية باستخدام مؤشر LDR للفترة 2018-2022 سليم. ثم من حيث تقييم الحوكمة الرشيدة للشركات، فإن مستوى صحة البنوك التجارية باستخدام مؤشر الحوكمة الرشيدة للشركات خلال الفترة 2018-2022 سليم للغاية. ثم من حيث تقييم الأرباح، تذبذب مستوى صحة البنوك التجارية باستخدام مؤشر العائد على الأصول، حيث كانت الفترات 2018 و2019 و2022 في ظروف صحية للغاية والفترتان 2020 و2021 في ظروف صحية إلى حد ما. وأخيرًا فيما يتعلق بتقييم رأس المال، فإن مستوى صحة البنوك التجارية باستخدام مؤشر العائد على الأرباح للفترة 2018-2022 في ظروف صحية للغاية.