Analisis pengaruh Leverage, ukuran perusahaan, profitabilitas, dan Risk Management Committee terhadap Enterprise Risk Management: Studi pada Bank Umum Syariah Periode 2018-2022

ABSTRAK

Enterprise Risk Management merupakan strategi yang digunakan untuk mengevaluasi dan mengelola semua risiko dalam perbankan secara sistematis dan efektif sehingga mampu menambah nilai atau profit suatu perbankan.
Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh dari Leverage, Ukuran perusahaan, Profitabiltas, dan RMC terhadap ERM pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2018-2022 secara parsial dan simultan. Jenis penelitian ini menggunakan metode penelitian kuantitatif. Alat analisis yang digunakan berupa analisis regresi linear berganda menggunakan software Eviews 12. Penelitian ini menggunakan data Laporan KeuanganTahunan Bank Umum Syariah lengkap dan jelas pada periode 2018-2022.
Hasil penelitian menunjukkan secara Simultan Leverage, Ukuran perusahaan, Profitabiltas, dan RMC berpengaruh 54,8% terhadap ERM sisanya oleh variable lain diluar penelitian ini. Secara parsial variabel Leverage dengan nilai sig 0,368 > 0,05 artinya variabel Leverage tidak berpengaruh terhadap ERM. Variabel ukuran perusahaan dengan nilai sig 0,000 < 0,05 artinya variabel ukuran perussahaan berpengaruh terhadap ERM. Variabel Profitabilitas dengan nilai sig 0,004 < 0,05 artinya variabel Profitabilitas tidak berpengaruh terhadap ERM. Variabel RMC dengan dan nilai sig 0,353 > 0,05 artinya variabel RMC tidak berpengaruh terhadap ERM.

ABSTRACT

Enterprise Risk Management is a strategy used to evaluate and manage all risks in banking systematically and effectively so that it can add value or profits to a bank.
This research aims to examine the influence of Leverage, Company Size, Profitability, and RMC on ERM at Sharia Commercial Banks in Indonesia for the 2018-2022 period partially and simultaneously. This type of research uses quantitative research methods. The analytical tool used is multiple linear regression analysis using Eviews 12 software. This research uses complete and clear data in the form of the Annual Financial Report of Sharia Commercial Banks for the 2018-2022 period.
The research results show that simultaneously Leverage, Company Size, Profitability, and RMC have an influence of 54.8% on ERM, the rest is caused by other variables outside this research. Partially, the Leverage variable has a sig value of 0.368 > 0.05, meaning that the Leverage variable has no effect on ERM. The company size variable with a sig value of 0.000 <0.05 means that the company size variable has an effect on ERM. The Profitability variable with a sig value of 0.004 <0.05 means that the Profitability variable has no effect on ERM. The RMC variable with a sig value of 0.353 > 0.05 means that the RMC variable has no effect on ERM.

مستخلص البحث

إدارة المخاطر المؤسسية هي استراتيجية تستخدم لتقييم وإدارة جميع المخاطر في الخدمات المصرفية بشكل منهجي وفعال وذلك لإضافة قيمة أو ربح للبنك.
يهدف هذا البحث إلى دراسة تأثير الرافعة المالية وحجم الشركة والربحية وRMC على إدارة المخاطر المؤسسية في البنوك التجارية الشرعية في إندونيسيا للفترة 2018-2022 جزئيًا وفي وقت واحد. يستخدم هذا النوع من البحث أساليب البحث الكمي. الأداة التحليلية المستخدمة هي تحليل الانحدار الخطي المتعدد باستخدام برنامج Eviews 12. يستخدم هذا البحث بيانات التقرير المالي السنوي الكامل والواضح للبنك التجاري الشرعي للفترة 2018-2022.
تظهر نتائج البحث أن الرافعة المالية وحجم الشركة والربحية و RMC لها تأثير بنسبة 54.8٪ على إدارة المخاطر المؤسسية، والباقي يرجع إلى متغيرات أخرى خارج هذا البحث. جزئيًا، يحتوي متغير الرافعة المالية على قيمة سيج تبلغ 0.368 > 0.05، مما يعني أن متغير الرافعة المالية ليس له أي تأثير على إدارة المخاطر المؤسسية. ويعني متغير حجم الشركة بقيمة 0.000 <0.05 أن متغير حجم الشركة له تأثير على إدارة المخاطر المؤسسية. ويعني متغير الربحية بقيمة sig 0.004 <0.05 أن متغير الربحية ليس له أي تأثير على إدارة المخاطر المؤسسية. يعني متغير RMC بقيمة sig 0.353 > 0.05 أن متغير RMC ليس له أي تأثير على ERM.