Analisis risiko pembiayaan murabahah pada produk modal usaha barokah: Studi kasus di Baitul Maal Watamwil Usaha Gabungan Terpadu Sidogiri Capem Karangploso

ABSTRAK

BMT UGT Sidogiri sebagai lembaga keuangan non bank yang melaksanakan kegiatan perhimpunan dan penyaluran dana berdasarkan prinsip syariah, maka perlu untuk menjalankan proses manajemen risiko untuk menghindari bahkan memperkecil risiko secara terukur dan efektif. Selain itu BMT juga berkewajiban menentukan kebijakan dan prosedur analisis risiko serta menetapkan limit risiko, dan wajib melaksanakan proses identifikasi, pengukuran, pengendalian dan pemantauan risiko. Berdasarkan latar belakang di atas, penelitian ini bertujuan untuk menganalisis risiko pembiayaan murabahah produk modal usaha barokah serta mengetahui role model pengelolaan risiko yang dilakukan oleh BMT UGT Sidogiri Capem Karangploso.

Penelitian ini merupakan jenis penelitian kualitatif dengan menggunakan pendekatan studi kasus di BMT UGT Sidogiri Capem Karangploso. Teknik pengumpulan data dilakukan dengan cara observasi, wawancara dan dokumentasi. Kemudian di cek keabsahan datanya menggunakan teknik triangulasi.

Hasil penelitian ini analisis risiko pembiayaan murabahah pada produk modal usaha barokah di BMT UGT Sidogiri Capem Karangploso dilakukan melalui tahapan yaitu, Pertama identifikasi dilakukan dengan pemetaan risiko murabahah (risiko kredit, risiko hukum dan kepatuhan syariah). Kedua penilaian dan analisa risiko dilakukan dengan menggunakan prinsip 5C yaitu character (karakter), capital (modal), collateral (jaminan), capacity (kemampuan) dan condition (kondisi lingkungan). Ketiga, Pemantauan risiko dilakukan secara langsung (melalui metode jemput bola) dengan setiap hari ke pasar mengunjungi usaha anggota untuk menarik tabungan dan pembayaran angsuran, BMT juga melakukan proses pemantauan secara administrasi melalui kartu angsuran). Keempat, Pengendalian risiko BMT menetapkan kolektibilitas 1-5 berdasarkan waktu keterlambatan dan melalukan proses rescheduling, restrukturisasi hingga pelelanga jaminan untuk pembiayaan bermasalah.

ABSTRACT

BMT UGT Sidogiri as a non-bank financial institution that carries out association activities and disbursement of funds based on sharia principles, it is necessary to carry out a risk management process to avoid or even minimize risks in a measurable and effective manner. In addition, BMT is also obliged to determine risk analysis policies and procedures and set risk limits, and is obliged to carry out a process of identification, measurement, control and monitoring of risks. Based on the background above, this study aims to analyze the risk of financing murabahah barokah business capital products and find out the role model of risk management carried out by BMT UGT Sidogiri Capem Karangploso.

This research is a type of qualitative research using a case study approach at BMT UGT Sidogiri Capem Karangploso. Data collection techniques are carried out by means of observation, interviews and documentation. Then check the validity of the data using triangulation techniques.

The results of this study analyze the risk of murabahah financing on barokah business capital products at BMT UGT Sidogiri Capem Karangploso was carried out through stages, namely, First, identification was carried out by mapping murabahah risk (credit risk, legal risk and sharia compliance). Both risk assessments and analysis are carried out using the 5C principle, namely character, capital, collateral, capacity and condition. Third, Risk monitoring is carried out directly (through the ball pick-up method) by daily visiting the market visiting members' businesses to withdraw savings and installment payments, BMT also carries out an administrative monitoring process through installment cards). Fourth, BMT risk control sets a collectibility of 1-5 based on the time of delay and carries out the process of rescheduling, restructuring to auction guarantees for problematic financing.

مستخلص البحث

بيت مال وتمويل سيدوغيري، باعتباره مؤسسة مالية غير مصرفية تقوم بأنشطة جمع الأموال وتوزيع الأموال على أساس مبادئ الشريعة الإسلامية، فمن الضروري تنفيذ عملية إدارة المخاطر لتجنب المخاطر أو حتى تقليلها بطريقة فعالة وقابلة للقياس. بالإضافة إلى ذلك، فإن بيت مال وتمويل ملزم أيضًا بتحديد السياسات والإجراءات الخاصة بتحليل المخاطر ووضع حدود المخاطر، كما أنه ملزم بالقيام بعملية تحديد وقياس ومراقبة ورصد المخاطر. بناءً على الخلفية المذكورة أعلاه، تهدف هذه الدراسة إلى تحليل مخاطر تمويل المرابحة لمنتجات رأس المال الاستثماري الباروكا ومعرفة النموذج الذي يحتذى به في إدارة المخاطر التي تقوم بها شركة بيت مال وتمويل سيدوغيري كابم كارانغبلوسو.

هذا البحث هو نوع من البحث النوعي باستخدام منهج دراسة الحالة في بيت مال وتمويل سيدوجي كابيم كارانجبلوسو. وتم تنفيذ تقنيات جمع البيانات عن طريق الملاحظة والمقابلات والتوثيق. ثم التحقق من صحة البيانات باستخدام تقنيات التثليث.

نتائج هذا البحث هي تحليل مخاطر تمويل المرابحة على منتجات رأس المال الاستثماري الباروكة في بيت المال واتامويل سيدوغيري كابم كارانغبلوسو، ويتم ذلك من خلال مراحل، وهي تحديد الأول يتم عن طريق رسم خرائط مخاطر المرابحة (مخاطر الائتمان والمخاطر القانونية والامتثال للشريعة الإسلامية). ). يتم إجراء كل من تقييم المخاطر وتحليلها باستخدام مبادئ ، وهي الشخصية ورأس المال والضمانات والقدرات والظروف البيئية. ثالثاً، تتم مراقبة المخاطر بشكل مباشر (بطريقة التقاط الكرة) من خلال زيارة أعمال الأعضاء كل يوم لسحب المدخرات ودفع الأقساط، كما يقوم بيت المال وتمويل بعملية مراقبة إدارية عبر بطاقات التقسيط). رابعاً، تحدد مراقبة مخاطر بيت المال والتمويل إمكانية التحصيل من واحد إلى خمسة بناءً على وقت التأخير ومن خلال عملية إعادة الجدولة وإعادة الهيكلة إلى بيع ضمانات التمويل المتعثر.