Pengaruh pembiayaan bermasalah terhadap profitabilitas Bank Syariah tahun 2014-2020

ABSTRAK

Tingkat keuntungan suatu bank dapat diukur menggunakan ROA (Return On Asset) merupakan efisiensi dalam pemanfaatan asset dan menunjukkan seberapa besar pendapatan yang diperoleh dari asset tersebut. Semakin tinggi nilai ROA, maka semakin baik bank dalam memanfaatkan asset yang dimiliki. Nilai NPF atau pembiayaan bermasalah ini juga dapat dipengaruhi dari beberapa faktor termasuk ROA, ROE, CAR, FDR, NOM, dan GDP. Namun, dalam penelitian ini akan berfokus pada ROA dan ROE saja. Sedangkan Bank size (ukuran bank) didefinisikan sebagai ukuran besar kecilnya suatu bank tersebut. Ukuran bank dapat dinyatakan dalam total asset (aktiva), penjualan, dan kapitalisasi. Semakin besar penjualan, aktiva, dan kapitalisasi pasar maka semakin besar pula ukuran perusahaan.
Tujuan penelitian ini Untuk mengetahui pengaruh pembiayaan bermasalah (X1) dan ukuran bank (X2) terhadap (ROA) Return On Asset (Y)Bank Umum Syariah. Penelitian ini menggunakan metode pendekatan penelitian secara kuantitatif. Populasi yang digunakan adalah Bank Umum Syariah di Indonesia dari tahun 2014-2020. Bank umum syariah yang memenuhi kriteria adalah PT Bank Muamalat Indonesia,PT Bank Syariah Mandiri, PT BRI Syariah, PT BNI Syariah,PT BCA Syariah. Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder dan library research. Pengumpulan data dilakukan dengan teknik studi dokumentasi yaitu pengumpulan data dengan kategori dan klarifikasi bahan-bahan tertulis yang berhubungan dengan masalah penelitian.
Hasil ujit menunjukkan bahwa variabel independen NPF (X1) berpengaruh signifikan terhadap ROA(Y) karena tingkat signifikansi dari variabel lebih kecil dari tingkat signifikansi 0,05. Sedangkan untuk variabel independen Ukuran Bank (X2) tidak berpengaruh signifikan terhadap ROA (Y) karena tingkat signifikansi dari variabel lebih besardari 0,05.Hasil koefisien determinasi antara NPF (X1) dan ukuran bank (X2) terhadap profitabilitas bank syariah (ROA) (Y) diperoleh nilai R2 (0,288) atau 28,8% variabel NPF (X1) dan ukuran bank (X2) mempengaruhi ROA (Y). Sedangkan 71,2% dipengaruhi oleh variabel lain yang tidak disebutkan dalam penelitian ini.

ABSTRACT

The level of profit of a bank can be measured using ROA (Return On Assets) which is efficiency in asset utilization and shows how much income is obtained from these assets. The higher the ROA value, the better the bank is in utilizing its assets. The value of NPF or non-performing financing can also be influenced by several factors including ROA, ROE, CAR, FDR, NOM, and GDP. However, this research will focus on ROA and ROE only. Meanwhile, Bank size is defined as the size of a bank. Bank size can be expressed in total assets (assets), sales, and capitalization. The greater the sales, assets, and market capitalization, the larger the size of the company.
The purpose of this study is to determine the effect of non-performing financing (X1) and bank size (X2) on the (ROA) Return on Assets (Y) of Islamic Commercial Banks. This study uses a quantitative research approach. The population used is Islamic Commercial Banks in Indonesia from 2014-2020. Sharia commercial banks that meet the criteria are PT Bank Muamalat Indonesia, PT Bank Syariah Mandiri, PT BRI Syariah, PT BNI Syariah, PT BCA Syariah. The types of data used in this research are secondary data and library research. Data was collected by using documentation study techniques, namely collecting data by category and clarifying written materials related to research problems.
The test results show that the independent variable NPF (X1) has a significant effect on ROA (Y) because the significance level of the variable is smaller than the 0.05 significance level. Meanwhile, the independent variable Bank Size (X2) has no significant effect on ROA (Y) because the significance level of the variable is greater than 0.05. The results of the coefficient of determination between NPF (X1) and bank size (X2) on Islamic bank profitability (ROA) ( Y) obtained the value of R2 (0.288) or 28.8% NPF variable (X1) and bank size (X2) affect ROA (Y). While 71.2% is influenced by other variables not mentioned in this study.

مستخلص البحث

يمكن قياس مستوى ربح البنك باستخدام ROA (العائد على الأصول) وهو الكفاءة في استخدام الأصول ويوضح مقدار الدخل الذي يتم الحصول عليه من هذه الأصول. كلما ارتفعت قيمة العائد على الأصول ، كان البنك في استخدام أصوله أفضل. يمكن أيضًا أن تتأثر قيمة NPF أو التمويل غير العامل بعدة عوامل بما في ذلك ROA و ROE و CAR و FDR و NOM و GDP. ومع ذلك ، سيركز هذا البحث على ROA و ROE فقط. وفي الوقت نفسه ، يتم تعريف حجم البنك على أنه حجم البنك. يمكن التعبير عن حجم البنك في إجمالي الأصول (الأصول) والمبيعات والرسملة. كلما زادت المبيعات والأصول والقيمة السوقية ، زاد حجم الشركة.
الغرض من هذه الدراسة هو تحديد تأثير التمويل غير العامل (X1) وحجم البنك (X2) على (ROA) العائد على الأصول (Y) للبنوك التجارية الإسلامية. تستخدم هذه الدراسة نهج البحث الكمي. السكان المستخدمون هم البنوك التجارية الإسلامية في إندونيسيا من 2014-2020. البنوك التجارية الشرعية التي تستوفي المعايير هي PT Bank Muamalat Indonesia و PT Bank Syariah Mandiri و PT BRI Syariah و PT BNI Syariah و PT BCA Syariah. أنواع البيانات المستخدمة في هذا البحث هي البيانات الثانوية وأبحاث المكتبات. تم جمع البيانات باستخدام تقنيات دراسة التوثيق ، وهي جمع البيانات حسب الفئة وتوضيح المواد المكتوبة المتعلقة بمشاكل البحث.
تظهر نتائج الاختبار أن المتغير المستقل NPF (X1) له تأثير كبير على ROA (Y) لأن مستوى أهمية المتغير أصغر من مستوى الأهمية 0.05. وفي الوقت نفسه ، فإن حجم البنك المتغير المستقل (X2) ليس له تأثير كبير على العائد على الأصول (Y) لأن مستوى أهمية المتغير أكبر من 0.05. نتائج معامل التحديد بين NPF (X1) وحجم البنك (X2) على حصلت ربحية البنوك الإسلامية (ROA) (Y) على قيمة R2 (0.288) أو 28.8٪ متغير NPF (X1) ويؤثر حجم البنك (X2) على العائد على الأصول (Y). بينما 71.2٪ تأثروا بمتغيرات أخرى لم تذكر في هذه الدراسة.