Pengaruh Fee Based Income, biaya operasional pendapatan operasional (BOPO) dan dana pihak ketiga terhadap profitabilitas Bank Muamalat Indonesia

ABSTRAK

Besarnya profit (laba) sebuah bank merupakan salah satu tolok ukur untuk melihat kinerja sebuah bank sehat atau tidak. Laba yang dimaksud terdiri dari pendapatan dan beban. Selain menghimpun dan menyalurkan dana, bank syariah memberikan pelayanan jasa sebagai upaya mendapatkan pendapatan yang disebut dengan Fee Based Income. Selain itu, bank yang sehat juga berpotensi menghasilkan laba yang optimal. Rasio Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) adalah salah satu rasio yang dapat digunakan untuk menilai kesehatan suatu bank. Semakin kecil rasio ini, maka semakin efisien biaya operasional yang dikeluarkan bank tersebut sehingga bank tersebut dapat dikatakan sehat.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh Fee Based Income, Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) dan Dana Pihak Ketiga (DPK) Terhadap Profitabilitas Bank Muamalat Indonesia, baik secara parsial dan simultan.Jenis penelitian ini kuantitatif dengan pendekatan deskriptif.Data yang digunakan data time series dengan alat analisis berupa regresi linier berganda, dengan aplikasi software Eviews 12. Teknik pengambilan sampel menggunakan teknik purposive
sampling. Populasi dan sampel dari Bank Muamalat Indonesia berupa laporan keuangan triwulan penelitian ini adalah data triwulan periode 2014-2022.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa secara parsial variabel Fee Based Income dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas, Variabel Dana Pihak Ketiga tidak berpengaruh terhadap profitabilitas pada Bank Muamalat Indonesia. Adapun secara simultan (bersama-sama) Fee Based Income, Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) dan Dana Pihak Ketiga berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas.

ABSTRACT

The amount of profit (profit) of a bank is one of the benchmarks to see the performance of a healthy bank or not. The profit in question consists of revenues and expenses. In addition to collecting and channeling funds, Islamic banks provide services in an effort to earn income, which is calledFee Based Income. In addition, a healthy bank also has the potential to generate optimal profits. Operating Income
Operating Expense Ratio (BOPO) is one of the ratios that can be used to assess the soundness of a bank. The smaller this ratio, the more efficient the operational costs incurred by the bank so that the bank can be said to be healthy.

This study aims to determine the effect Fee Based Income, Operational Income Operational Costs (BOPO) and Third Party Funds on the Profitability of Bank Muamalat Indonesia both partially and simultaneously. This type of research is quantitative with a descriptive approach. The data used is time series data with an analytical tool namely multiple linear regression, with the with the Eviews 12 software application. The sampling technique used purposive sampling technique. The population and sample in this study are quarterly data of Bank Muamalat Indonesia for the 2014-2022 period.

The results showed that partially the variable . Fee Based Income and Operating Income Operating Costs (BOPO) ) has a negative and significant effect on profitability. Third Party Funds has no effect on profitability at Bank Muamalat
Indonesia. As for simultaneously (together) Fee Based Income, Operational Income Operating Costs (BOPO) and Third Party Funds had a significant effect on profitability.

مستخلص البحث

ن مقدار الربح (الربح) للبنك هو أحد المعايير لرؤية أداء بنك جيد أم لا. يتكون الربح المعني من الإيرادات والمصروفات. بالإضافة إلى جمع الأموال وتوجيهها ، تقدم البنوك الإسلامية خدمات في محاولة لكسب الدخل ، وهو ما يسمىالدخل القائم على الرسوم. بالإضافة إلى ذلك ، يتمتع البنك السليم أيضًا بإمكانية تحقيق أرباح مثالية. تعتبر نسبة مصاريف تشغيل الدخل التشغيلي (BOPO) إحدى النسب التي يمكن استخدامها لتقييم سلامة البنك. كلما كانت هذه النسبة أصغر ، زادت كفاءة التكاليف التشغيلية التي يتكبدها البنك بحيث يمكن القول إن البنك يتمتع بصحة جيدة.

تهدف هذه الدراسة إلى تحديد تأثير دخل الرسوم وإيرادات التشغيل، وتكاليف التشغيل (BOPO)، وصناديق الأطراف الثالثة على ربحية بنك معاملات إندونيسيا. يعتبر هذا النوع من البحوث بحثًا كميًا يستخدم نهج وصفي. البيانات المستخدمة هي بيانات السلاسل الزمنية مع أداة تحليلية تسمى الانحدار الخطي المتعدد. يستخدم اختبار الانحدار الخطي المتعدد اختبار الافتراضات التقليدية باستخدام تطبيق برنامج Eviews 12. تم استخدام البيانات الثانوية في هذه الدراسة. تقنيات استرداد البيانات تستخدم تقنيات الوثائق. تم استخدام تقنية الأخذ عينات بشكل مقصود. السكان والعينة في هذه الدراسة هي بيانات ربع سنوية لبنك معاملات إندونيسيا للفترة 2014-2022.

نتائج الدراسة تشير إلى أن المتغيرات المستقلة للرسوم المستحقة وتكاليف التشغيل المالية للإيرادات (BOPO) تؤثر سلبًا وبشكل ملحوظ على الربحية، في حين لا يؤثر متغير تمويل الجهات الثالثة على الربحية في بنك معملات إندونيسيا. ومع ذلك، بشكل متزامن (معًا) تؤثر الرسوم المستحقة وتكاليف التشغيل المالية للإيرادات (BOPO) وتمويل الجهات الثالثة بشكل ملحوظ على الربحية