Implementasi penetapan Ta’zir dan Ta’widh pada Nasabah Wanprestasi dalam perspektif Fatwa DSN-MUI: Studi kasus di BPRS Mitra Harmoni Kota Malang

ABSTRAK

Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) adalah Bank Syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. Ta’zir adalah sanksi atau denda. Secara jelas ta’zir yaitu denda yang dikenakan oleh BPRS kepada nasabah wanprestasi dimana nasabah tersebut sengaja menunda pembayaran padahal ia mampu. Sedangkan Ta’wid ialah ganti rugi yang dikenakan oleh BPRS kepada nasabah wanprestasi yang sengaja atau lalai memenuhi prestasinya yang dapat merugikan salah satu pihak yaitu BPRS. Penelitian ini memfokuskan pada dua rumusan masalah. Pertama, untuk mengetahui penetapan ta’zir dan ta’widh pada nasabah
wanprestasi di BPRS Mitra Harmoni Malang. Kedua, untuk mengetahui implementasi dana ta’zir dan ta’widh di BPRS Mitra Harmoni Malang dalam perspektif fatwa DSN-MUI.
Untuk mengkaji lebih dalam terkait penelitian ini digunakan metode penelitian empiris atau penelitian lapangan (field Reserch), dimana penulis terjun langsung ke tempat objek penelitian yang terletak di BPRS Mitra Harmoni Kota Malang. Metode pendekatan yang digunakan pada penelitian ini adalah pendekatan kualitatif. Jenis dan sumber data dalam penelitian ini diperoleh dari data primer, yaitu data yang didapatkan langsung dari sumbernya tanpa melalui perantara. Data ini diperoleh melalui wawancara langsung secara mendalam. Dan data sekunder, yaitu data yang diperoleh
dengan mencari refrensi yang sesuai dengan permasalahan yang diteliti.
Hasil dari penelitian ini, Semua penetapan ta’zir di BPRS Mitra Harmoni Malang sudah mengacu pada fatwa DSN-MUI No. 17/DSN-MUI/IX/2000 tentang Sanksi Atas Nasabah Yang Menunda-nunda Pembayaran. Dimana ta’zir ditetapkan kepada nasabah yang tingkat kolektabilitasnya sebelum macet. Denda ini diberikan dengan tujuan untuk mendisiplinkan nasabah yang nakal dan memberikan efek jera. Sehingga nasabah memenuhi kewajibannya tepat pada waktunya. Pemberlakuan ta’zir
dan besarannya pun ditentukan diawal kontrak saat kontrak ditandatangani. Dan ta’wid di BPRS Mitra Harmoni Malang ialah ganti rugi yang dikenakan oleh BPRS kepada nasabah wanprestasi yang sengaja atau lalai memenuhi prestasinya yang dapat merugikan salah satu pihak yaitu BPRS, yang
merupakan tindak lanjut dari nasabah yang dikenakan ta’zir tapi masih tidak memenuhi prestasinya kemudian nasabah tersebut tidak bisa menunjukan bahwa dia dalam keadaan force majeur. Adapun yang boleh dimintakan ganti rugi hanyalah kerugian rill, dan dana ta’widh ini boleh dimasukan kedalam
pendapatan bank syariah. Sesuai dengan fatwa DSN-MUI No. 43/DSN-MUI/VIII/2004 Tentang Ganti Rugi.

ABSTRACT

Sharia People's Financing Bank (BPRS) is a Sharia Bank that in its activities does not provide services in payment traffic. Ta'zir is a sanction or fine. Clearly, ta'zir is a fine imposed by BPRS on a defaulting customer where the customer deliberately delays payment even though he can afford it. While Ta'wid is compensation imposed by BPRS to defaulting customers who intentionally or neglect to fulfill their achievements that can harm one of the parties, namely BPRS. This research focuses on two problem formulations. First, toknow the determination of ta'zir and ta'widh for default customers at BPRS Mitra Harmoni Malang. Second, toknow the implementation of ta'zir and ta'widh funds at BPRS Mitra Harmoni Malang in the perspective of DSN-MUI fatwas.
To study more deeply related to this research, empirical research methods or field research (field research) are used, where the author plunges directly into the place of research object located at BPRS Mitra Harmoni Malang City. The approach method used in this study is a qualitative approach. The types and sources of data in this study are obtained from primer data, which is data obtained directly from the source without going through intermediaries. This data was obtained through in-depth live interviews. And data sekunder, which is data obtained by looking for references that are in accordance with the problem studied.
As a result of this study, all ta'zir determinations at BPRS Mitra Harmoni Malang have referred to the DSN-MUI fatwa No. 17/DSN-MUI/IX/2000 concerning Sanctions for Customers Who Delay Payments. Where ta'zir is set to customers whose collectability level before traffic jams. This fine is given with the aim of disciplining unruly customers and providing a deterrent effect. So that customers fulfill their obligations on time. The application of ta'zir and its amount are determined at the beginning of the contract when the contract is signed. And ta'wid at BPRS Mitra Harmoni Malang is compensation imposed by BPRS to default customers who intentionally or neglect to fulfill their achievements that can harm one of the parties, namely BPRS, which is a follow-up of customers who are subject to ta'zir but still do not meet their achievements then the customer cannot show that he is in a force majeur state. All that can be asked for compensation is the loss of rill, and this ta'widh fund can be included in the income of Islamic banks. In accordance with DSN-MUI fatwa No. 43/DSN-MUI/VIII/2004 concerning Compensation.

مستخلص البحث

بنك التمويل الشعبي الشرعي (BPRS) هو بنك شرعي لا يقدم في أنشطته خدمات في حركة الدفع. التعزير هو عقوبة أو غرامة. من الواضح أن التعزير هو غرامة تفرضها BPRS على العميل المتخلف حيث يؤخر العميل الدفع عمدا على الرغم من قدرته على تحمله. في حين أن "توظيف" هو تعويض تفرضه BPRS على العملاء المتعثرين الذين يتعمدون أو يهملون تحقيق إنجازاتهم التي يمكن أن تضر بأحد الطرفين ، وهو BPRS. يركز هذا البحث على صيغتين للمشكلة. أولا ، لمعرفةتحديد التعزير و ta'widh للعملاء الافتراضيين في BPRS Mitra Harmoni Malang. ثانيا ،معرفة تنفيذ أموال التعزير والتعزير في BPRS Mitra Harmoni Malang من منظور فتاوى DSN-MUI.

لدراسة أكثر عمقا تتعلق بهذا البحث ، يتم استخدام طرق البحث التجريبي أو البحث الميداني (البحث الميداني) ، حيث يغرق المؤلف مباشرة في مكان كائن البحث الموجود في BPRS Mitra Harmoni Malang City. طريقة النهج المستخدمة في هذه الدراسة هي نهج نوعي. يتم الحصول على أنواع ومصادر البيانات في هذه الدراسة من بيانات primer ، وهي البيانات التي يتم الحصول عليها مباشرة من المصدر دون المرور عبر وسطاء. تم الحصول على هذه البيانات من خلال مقابلات حية متعمقة. و data sekunder ، وهي البيانات التي يتم الحصول عليها من خلال البحث عن المراجع التي تتوافق مع المشكلة المدروسة.

نتيجة لهذه الدراسة ، أشارت جميع قرارات التعزير في BPRS Mitra Harmoni Malang إلى فتوى DSN-MUI رقم 17 / DSN-MUI / IX / 2000 بشأن العقوبات المفروضة على العملاء الذين يؤخرون السداد. حيث يتم تعيين t'azir للعملاء الذين مستوى تحصيلهم قبل الاختناقات المرورية. يتم منح هذه الغرامة بهدف تأديب العملاء المشاغبين وتوفير تأثير رادع. حتى يفي العملاء بالتزاماتهم في الوقت المحدد. يتم تحديد تطبيق التعزير ومقداره في بداية العقد عند توقيع العقد. و ta'wid في BPRS Mitra Harmoni Malang هو تعويض تفرضه BPRS على العملاء الافتراضيين الذين يتعمدون أو يهملون تحقيق إنجازاتهم التي يمكن أن تضر بأحد الأطراف ، وهي BPRS ، وهي متابعة للعملاء الذين يخضعون للتعزير ولكنهم ما زالوا لا يحققون إنجازاتهم ، فلا يمكن للعميل إثبات أنه في حالة قوة قاهرة. كل ما يمكن طلبه للتعويض هو خسارة الريل ، ويمكن إدراج صندوق التخصيص هذا في دخل البنوك الإسلامية. وفقا للفتوى رقم 43/DSN-MUI/VIII/2004 بشأن التعويض.