Pengaruh rasio keuangan terhadap stabilitas Bank Syariah dengan Financial Technology sebagai variabel moderasi: Studi kasus pada Bank Umum Syariah Indonesia dan Malaysia tahun 2017 – 2021

ABSTRAK

Pertumbuhan ekonomi suatu negara dipengaruhi oleh peran penting stabilitas keuangan. Maka, pertumbuhan ekonomi yang baik perlu adanya stabilitas keuangan. Stabilitas keuangan bank merupakan hal yang penting bagi bank syariah sebagai kekuatan pendorong untuk pengembangan ekonomi, yang memanifestasikan dirinya di semua tingkatan - dari tingkat mikro hingga sistem ekonomi dunia. Stabilitas bank syariah dapat diidentifikasi melalui rasio keuangan. Di era yang semakin maju, bank meningkatkan fintech sebagai upaya dalam menjaga stabilitas bank dan diharapkan dapat meningkatkan layanan produk serta memastikan tingkat efisiensi dalam sektor jasa perbankan syariah.

Penelitian ini merupakan penelitian kuantitatif. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah 10 Bank Umum Syariah Indonesia dan 7 Bank Umum Syariah Malaysia yang melaporkan laporan keuangan triwulannya selama Januari 2017 – Desember 2021. Sampel diambil dengan Teknik purposive sampling.

Hasil dalam penelitian ini ditemukan bahwa Return On Equity (ROE), Current Ratio (CR), dan Receivable Turnover (RT) berpengaruh signifikan positif terhadap stabilitas bank syariah, sedangkan Debt To Equity Ratio (DER) tidak berpengaruh terhadap stabilitas bank syariah. Financial technology mampu memoderasi pengaruh Return On Equity (ROE), Current Ratio (CR), dan Receivable Turnover (RT) terhadap stabilitas bank syariah, namun financial technology tidak mampu memoderasi pengaruh Debt To Equity Ratio (DER) terhadap stabilitas bank syariah.

ABSTRACT

The important role of financial stability influences the economic growth of a country. Thus, good economic growth requires financial stability. The financial stability of banks is important for Islamic banks as a driving force for economic development, which manifests itself at all levels - from the micro level to the world economic system. Islamic bank stability can be identified through financial ratios. In an increasingly advanced era, banks are increasing fintech to maintain bank stability. They are expected to improve product services and ensure efficiency in the Islamic banking sector.

This research was quantitative research. This research aims to determine the effect of financial ratios on the stability of Islamic banks in Indonesia and Malaysia, moderated by financial technology. Samples were taken by purposive sampling technique. The samples used in this research are 10 Indonesian Islamic Commercial Banks and 7 Malaysian Islamic Commercial Banks, which report their quarterly financial reports from January 2017 – December 2021

This research shows that Return On Equity (ROE), Current Ratio (CR), and Receivable Turnover (RT) have a significant positive effect on the stability of Islamic banks. In contrast, the Debt To Equity Ratio (DER) does not affect the stability of Islamic banks. Financial technology can moderate the effect of Return On Equity (ROE), Current Ratio (CR), and Receivable Turnover (RT) on the stability of Islamic banks. However, financial technology cannot moderate the effect of Debt To Equity Ratio (DER) on the stability of Islamic banks.

مستخلص البحث

يتأثر النمو الاقتصادي لبلد ما بالدور الهام للاستقرار المالي. لذلك، يتطلب النمو الاقتصادي الجيد الاستقرار المالي. الاستقرار المالي للبنوك مهم للبنوك الإسلامية كقوة دافعة للتنمية الاقتصادية، والتي تتجلى على جميع المستويات - من المستوى الجزئي إلى النظام الاقتصادي العالمي. يمكن تحديد استقرار البنوك الإسلامية من خلال النسب المالية. في عصر متقدم بشكل متزايد، تعمل البنوك على زيادة التكنولوجيا المالية كمحاولة للحفاظ على استقرار البنوك ومن المتوقع أن تعمل على تحسين خدمات المنتجات وضمان مستوى الكفاءة في قطاع الخدمات المصرفية الإسلامية.

هذا البحث هو بحث كمي. الهدف من هذا البحث هو معرفة تأثير النسب المالية على استقرار البنوك الإسلامية في إندونيسيا وماليزيا التي توسطها التكنولوجيا المالية. يتم أخذ العينات عن طريق تقنية أخذ العينات الهادفة. العينات المستخدمة في هذه الدراسة هي ١٠ بنوك تجارية إسلامية بإندونيسية و ٧ بنوك تجارية إسلامية بماليزيا مما أعلنت عن بياناتها المالية الفصلية لال الفترة من يناير ٢٠١٧ إلى ديسمبر ٢٠٢١.

وقد وجدت نتائج هذا البحث أن العائد على الحقوق الملكية (ROE) والنسبة الحالية (CR) وحجم مبيعات الذمم المدينة (RT) لها تأثير إيجابي كبير على استقرار البنوك الإسلامية، في حين أن نسبة الدين إلى الحقوق الملكية (DER) لم تؤثر عليه. التكنولوجيا المالية قادرة على تخفيف تأثير العائد على الحقوق الملكية (ROE) والنسبة الحالية (CR) وحجم مبيعات الذمم المدينة (RT) على استقرار البنوك الإسلامية، لكن التكنولوجيا المالية غير قادرة على تخفيف تأثير نسبة الدين إلى الحقوق الملكية (DER) على استقرار البنوك الإسلامية.