Pelaksanaan pengawasan Murabahah sebagai upaya meminimalkan pembiayaan bermasalah pada BMT Syariah Pare-Kediri

ABSTRAK

Lembaga perbankan memiliki kegiatan penting dalam hal pengumpulan dana dan penyaluran kredit. Manajemen sebagai pelaksana kegiatan harus mampu mengatasi kegiatan perbankan agar tetap dapat berjalan secara efektif dan efisien. Di samping itu tidak dapat dipungkiri bahwa sebagian sumber pendapatan bank berasal dari usaha penyaluran kredit yang diberikan kepada debitur. Besar sekali peranan pihak manajemen dalam melakukan pengawasan yang ketat guna meminimalkan risiko dengan mengadakan diversifikasi yang tepat dan pemberian kredit yang berimbang sesuai dengan kebutuhan nasabahnya, terutama untuk sektor usaha kecil-mikro. Lewat penyaluran kredit kepada para nasabahnya, BMT Syariah Pare mengharapkan adanya timbal balik yang relevan terhadap penambahan keuntungannya. Dalam kenyataannya selalu terjadi peningkatan dalam proses penyaluran pembiayaan murabahah. Hal ini juga berkaitan dengan peningkatan peran KJKS dalam membiayai kegiatan usaha bagi pengusaha kecil. Namun ternyata persentase pengembalian tidak selalu mengalami peningkatan. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui sejauh mana pengawasan pembiayaan yang dilakukan BMT Syariah Pare serta menganalisis faktor-faktor yang mempengaruhi kelancarannya.

Metode analisis yang digunakan adalah deskriptif analisis dengan menggunakan perhitungan jumlah pembiayaan murabahah yang disalurkan dan jumlah pembiayaan murabahah bermasalah tahun 2007-2009, yang dilengkapi oleh hasil wawancara dengan bapak Rachmanto kepala BMT Syariah Pare secara langsung. Dari hasil penelitian diperoleh informasi bahwa BMT Syariah Pare cenderung menambah jumlah pemberian kredit. Dalam pelaksanaan pengawasan kredit pada BMT Syariah Pare telah tersusun cukup baik, hal ini bisa dilihat dari kegiatan pengawasan yang dilakukan terhadap proses pertimbangan pra pemberian pembiayaan murabahah, pelaksanaan pengawasan pasca pemenuhan pembiayaan, dan penyelesaian pembiayaan murabahah bermasalah. Namun demikian, masih terdapat kerancuan dalam kerja, yaitu setiap pegawai tidak melakukan pekerjaannya saja tetapi mengerjakan pekerjaan lain juga.

Berdasarkan rasio aktivitas dapat diketahui bahwa kadangkala tingkat perputaran piutang murabahah tidak begitu baik, jumlahnya dalam tiga tahun terakhir justru semakin bertambah. Kenyataan yang ada menimbulkan persepsi bahwa pada dasarnya ada tiga faktor yang mempengaruhi kelancaran penyaluran pembiayaan, yaitu: faktor bank secara intern, faktor ekonomi makro, dan juga faktor debitur secara intern. Untuk mengatasi masalah yang dihadapi BMT Syariah Pare dapat dilakukan perbaikan dalam sistem pengawasan pemberian pembiayaan. Selain itu perusahaan juga harus membuat kebijakan penarikan piutang yang lebih tegas untuk mengatasi pembiayaan bermasalah.

ABSTRACT

Bank institution has an important activities in the case of fund –raising and credit distribution. Management as implementation of activity must be able to overcome banking distribution in order to be run effectively and efficiently. Beside that, it could not be avoided that some incomes for bank source from the credit distribution given to the debit. It is likely most important role for management to control strictly to minimal risk by the strict diversification and credit giving balance in related to customer need, particularly for sector micro- trading. Through the credit distribution to the customers, BMT Syariah Pare expected there are relevant feed backs to additional of its beneficial. But the fact that, there is often improving in distribution process of Murahabah funding. This is also dealing with the improvement of KJKS role in funding the trading process for small trade. But, the percentage of restitution has not given rising anymore. The aim of this study is to know how far the funding control has done in BMT Syariah Pare and to analyze some factors influenced its process.

The analysis method is descriptive analysis by using calculation numbers of murahabah funding distributed, numbers in funding the murahabah problem in 2007 – 2009, and completed by interview result of Mr. Rachmanto the directur of BMT Syariah Pare directly. From the result of study, it can be obtained that information of BMT Syariah Pare tends to increase numbers of credit distribution. In the implementation of credit control, BMT Syariah Pare has been well- arranged, it can be seen from the controlled-process of consideration on pre- distribution of murahabah funding, implementation control after fulfillment of funding and finishing the funding of murahabah problem. Thus, there are still some confusing works that each of an official did not do his/her task only but also do other task.

Based on ratio activity, we can see that sometimes level in murahabah debt process has not been sufficient yet, its numbers during three years ago increased more. The fact appeared perception that, principally, there are three factors influenced a good funding distribution, they are: internal factor of bank, factor of macro economic, and also internal factor of debitor. To overcome the existing problem, of BMT Syariah Pare, it can be done refinement to control system in funding distribution. Beside that, a company has also to make some policies to take more strictly of debt in overcoming the funding problem.