Pengaruh pertumbuhan aset, profitabilitas, dan ukuran perusahaan terhadap struktur modal perbankan syariah di dunia

INDONESIA:

Tujuan terpenting bagi perbankan syariah adalah memaksimalkan harga saham. Pemaksimalkan harga saham tersebut, menjadikan manajer keuangan harus menentukan keputusan yang tepat terkait sumber pendanaan serta komposisi struktur modal perbankan syariah. Perbankan syariah baik di Indonesia maupun di luar negeri, baik berskala kecil maupun besar, melakukan upaya-upaya seperti menambah jumlah aset, serta mengontrol tingkat keuntungan, dengan harapan dapat menghasilkan struktur modal perbankan syariah yang baik.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh pertumbuhan aset, profitabilitas, dan ukuran perusahaan secara parsial dan simultan terhadap struktur modal perbankan syariah di dunia. Penelitian ini merupakan jenis penelitian kuantitatif dengan pendekatan explanatory. Populasi yang digunakan sebanyak 187 lembaga anggota IFSB periode 2022, dengan menggunakan teknik purposive sampling terdapat 18 bank syariah yang termasuk dalam sampel penelitian. Data yang digunakan adalah data sekunder dan metode pengumpulan data dengan mengakses laporan keuangan tahunan di situs resmi masing-masing bank syariah selama tahun 2011 hingga 2020. Metode analisis yang digunakan adalah analisis regresi berganda dengan menggunakan Eviews10.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa pertumbuhan aset dan ukuran perusahaan secara parsial berpengaruh positif signifikan terhadap struktur modal perbankan syariah di dunia, sedangkan profitabilitas secara parsial berpengaruh negatif signifikan terhadap struktur modal perbankan syariah di dunia. Adapun secara simultan pertumbuhan aset, profitabilitas, dan ukuran perusahaan berpengaruh signifikan terhadap struktur modal perbankan syariah di dunia.

ENGLISH:

The most important goal for Islamic banking is to maximize stock prices. Maximizing the stock price makes financial managers have to make the right decisions regarding funding sources and the composition of the capital structure of Islamic banks. Islamic banks in Indonesia and abroad, both small and large scale, make efforts such as increasing the number of assets and controlling the profit level, with the purpose of producing a good capital structure for Islamic banks.

This research aims to find out the effect of asset growth, profitability, and company size partially and simultaneously on the capital structure of Islamic banks worldwide. This research was a type of quantitative research with an explanatory approach. The population used was 187 IFSB member institutions for the 2022 period, using a purposive sampling technique. The research sample was 18 Islamic banks. The data used were secondary data. The data collection method was by accessing the annual financial statements on the official website of each Islamic bank from 2011 to 2020. The analytical method used was multiple regression analysis using Eviews10.

The result shows that the growth of assets and company size partially have a significant positive effect on the capital structure of Islamic banks worldwide. In contrast, profitability significantly has a significant negative effect on the capital structure of Islamic banks worldwide. Meanwhile, the simultaneous growth of assets, profitability and company size significantly affect the capital structure of Islamic banks worldwide.

ARABIC:

أهم الهدف للمصارف الإسلامية هو تعظيم سعر السهم. حيث أنه يجعل المديرين الماليين مضطرين إلى اتخاذ القرارات الصحيحة فيما يتعلق بمصادر التمويل وتكوين الهيكل الرأسمالي للمصرف الإسلامي. وتبذل المصرف الإسلامي في إندونيسيا أو خارجها، الصغير أو الكبير على حد سواء، جهودا مثل زيادة عدد الأصول، فضلا عن التحكم في مستوى الأرباح، على أمل إنتاج الهيكل الرأسمالي الجيد للمصرف الإسلامي.

يهدف هذا البحث إلى معرفة تأثير نمو الأصول والربحية وحجم الشركة جزئيا ومتزامنا على الهيكل الرأسمالي للمصرف الإسلامي في العالم. هذا البحث هو نوع من البحوث الكمية مع مدخل تفسيري. وبلغ عدد السكان المستخدمين ١٨٧ مؤسسة عضو في مجلس الخدمات المالية الإسلامية للفترة ٢٠٢٢، وباستخدام تقنية أخذ العينات الهادفة، كان هناك ١٨ مصرفا إسلاميا مدرجا في عينة البحث. البيانات المستخدمة هي بيانات ثانوية وتم جمع البيانات من خلال الوصول إلى البيانات المالية السنوية على الموقع الرسمي لكل منها خلال السنوات ٢٠١١ إلى ٢٠٢٠. طريقة التحليل المستخدمة هي تحليل الانحدار المتعدد باستخدام تطبيق Eviews10.

وأظهرت النتائج أن نمو الأصول وحجم الشركة كان لهما أثر إيجابي كبير على الهيكل الرأسمالي للمصرف الإسلامي في العالم، في حين كان للربحية جزئيا تأثير سلبي كبير على الهيكل الرأسمالي للمصرف الإسلامي في العالم. وفي الوقت نفسه، فإن نمو الأصول والربحية وحجم الشركة له تأثير كبير على الهيكل الرأسمالي للمصرف الإسلامي في العالم.