Pengaruh tingkat kesehatan bank berdasarkan metode RGEC terhadap nilai perusahaan dengan dana pihak ketiga sebagai variabel moderasi: Studi kasus pada Bank Umum Syariah yang terdaftar di Indonesia tahun 2016-2020

ABSTRAK:

Tingkat kesehatan bank penting untuk diperhatikan karena menggambarkan kemampuan suatu bank dalam melakukan kegiatan operasional perbankan dan mampu memenuhi semua kewajibannya dengan baik sesuai dengan peraturan perbankan yang berlaku. Bank yang sehat menawarkan keuntungan besar bahwa bank dapat memperoleh kepercayaan dari nasabahnya. Dimana tingkat kepercayaan nasabah ini dapat tercermin dari besarnya volume dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun oleh bank. Perusahaan perbankan juga perlu meningkatkan nilai perusahaannya karena nilai perusahaan cerminan dari keberhasilan perusahaan itu sendiri. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh kesehatan bank melalui metode RGEC terhadap nilai perusahaan Bank Umum Syariah di Indonesia tahun 2016-2020, serta untuk mengetahui apakah dana pihak ketiga merupakan salah satu rasio yang dapat memperkuat hubungan kesehatan bank terhadap nilai perusahaan.

Jenis penelitian ini adalah kuantitatif dengan teknik analisis data menggunakan Partial Least Square melalui software SmartPLS3. Populasi penelitian ini adalah Bank Umum Syariah yang terdaftar di Indonesia periode 2016 hingga 2020. Sampel diperoleh berdasarkan metode purposive sampling, dengan jumlah sampel yang diperoleh sebanyak 12 bank dari 14 populasi.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa kesehatan bank yang diproyeksikan dengan NPF, FDR, GCG, ROA, BOPO, dan CAR berpengaruh signifikan terhadap nilai perusahaan (EVA). Sedangkan Dana Pihak Ketiga (DPK) berpengaruh tidak signifikan terhadap nilai perusahaan. Penelitian ini juga tidak berhasil membuktikan dana pihak ketiga sebagai variabel moderasi dalam interaksi hubungan kesehatan bank terhadap nilai perusahaan, yang artinya DPK tidak mampu memperkuat hubungan kesehatan bank pada nilai perusahaan Bank Umum Syariah.

ABSTRACT:

The level of bank soundness is important to note because it describes the ability of a bank to carry out banking operations and is able to fulfill all its obligations properly in accordance with applicable banking regulations, Healthy bank offer advantages big that banks can earn trustfrom its customers.Where the level of customer confidence can be reflected in the large volume of third party funds that have been collected by the bank. Banking companies also need to increase the value of their companies because the value of the company is a reflection of the success of the company it self. This research aims toknow the effectbank healththrough the RGEC method on the company value of Islamic Commercial Banks in Indonesia in 2016-2020, as well as to find out whether third party funds are one of the ratios that can strengthen the bank's health relationship to company value.

This type of research is quantitative with data analysis techniques using Partial Least Square through SmartPLS3 software. The population of this research is Sharia Commercial Banks registered in Indonesia for the period 2016 to 2020. The sample was obtained based on the purposive sampling method, with the number of samples obtained as many as 12 banks from 14 populations.

The results showed that the health of the bank projected by NPF, FDR, GCG, ROA, BOPO, and CAR had a significant effect on firm value (EVA). Meanwhile, Third Party Funds (TPF) have no significant effect on firm value. This study also failed to prove third party funds as a moderating variable in the interaction of the bank's health relationship with firm value which means TPF is not able to strengthen the bank's health relationship on the value of the Sharia Commercial Banks firm.

من املهم مالحظة درجة سالمة البنك ألنو يصف قدرة البنك على تنفيذ العمليات
املصرفية وقادر على الوفاء جبميع التزاماتو بشكل صحيح وفقا للوائح املصرفية املعمول هبا. يقدم
البنك السليم ميزة كبرية و ىي أن البنك ميكن أن يكتسب ثقة عمالئو. حيث ميكن أن ينعكس
مستوى ثقة العمالء يف احلجم الكبري ألموال الطرف الثالث قام البنك بتحصيلها. حتتاج الشركة
املصرفية أيضا إىل زايدة قيمة شركاهتا ألن قيمة الشركة ىي انعكاس لنجاح الشركة نفسها. هتدف
ىذه الدراسة إىل حتديد أتثري صحة البنك من خالل طريقة RGEC على القيمة املؤكدة للبنك
التجارية اإلسالمية يف إندونيسيا يف 2 ،ٕٕٓٓ-ٕٓٔوكذلك حتديد أموال األطراف الثالثة ىي
إحدى النسبأن تعزز العالقة ب ن البنك، الصحة وقيمة الشركة.
نوع البحث من ىذه عبارة عن حبث كمي مع تقنيات حتليل البياانت ابستخدام Partial
Square Least من خالل برانمج SmartPLS3 .سكاين من ىذا البحث ىو البنك التجارية الشرعية
املسجلة يف إندونيسيا للفرتة من 2 ٕٓٔإىل ٕٕٓٓ على طريقة أخذ
ً
. مت احلصول على العينة بناء
ً العينات اهلادفة، مع عدد العينات اليت مت احلصول عليها ما يصل إىل ٕٔ من
مصرفا 1 ٔجمموعة.
أظهرت النتائج أن صحة البنك املتوقعة من قبل NPF و FDR و GCG و ROA و BOPO
و CAR كان هلا أتثري كبري على قيمة الشركة )EVA )ويف الوقت نفسو، ليس لصناديق الطرف الثالث
)DPK )أتثري كبري على قيمة الشركة. فشلت ىذه الدراسة أيضا يف إثبات أموال الطرف الثالث
كمتغري االعتدال يف تفاعل العالقة الصحية للبنك مع قيمة الشركة، مما يعين أن TPF غري قادر على
تعزيز صحة البنك. العالقة على قيمة شركة BUS.