Penilaian tingkat kesehatan pada perusahaan perbankan syariah menggunakan metode RGEC: Studi pada Bank Mandiri Syariah, Bank Muamalat Indonesia dan Bank BNI Syariah

INDONESIA:

Melalui Bank Indonesia pada tahun 2011 Pemerintah telah menetapkan bahwa bank wajib melakukan penilaian tingkat kesehatan bank secara individual dengan menggunakan metode RGEC. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat kesehatan dari Bank Mandiri Syariah, Bank Muamalat Indonesia dan Bank BNI Syariah.

Metode penelitian yang digunakan adalah kuantitatif. Pengukuran kinerja keuangan dilakukan menggunakan metode RGEC. Pengambilan sampel pada penelitian ini menggunakan menggunakan purposive sampling sehingga didapatkan 3 bank umum syariah yang sesuai dengan kriteria penelitian. Penelitian ini menggunakan metode kuantitatif non statistik deskriptif, dan data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diperoleh melalui laporan keuangan masing-masing bank.

Berdasarkan hasil pengukuran kinerja keuangan yang ditinjau dari aspek RGEC pada periode 2018-2019 yang meliputi NPF, FDR, ROA, NOM. CAR dan GCG dapat diperoleh kesimpulan bahwa kinerja ketiga bank dinilai baik, namun Bank Muamalat Indonesia mendapat predikat kurang baik dalam rasio ROA pada tahun 2018-2019, sedangkan Bank BNI Syariah dan Bank Mandiri Syariah mendapat predikat yang baik dalam semua rasio.

ENGLISH:

Through Bank Indonesia in 2011, the Government has determined that banks are required to assess the health of individual banks by using RGEC Method. This study aims to determine the health level of Bank Syariah Mandiri, Bank Muamalat Indonesia and Bank BNI Syariah.

The research method used is quantitative. The Assessment of financial performance is carried out using the RGEC method. The sampling in this study using purposive sampling method to obtain three Islamic banks following the criteria. This study used a quantitative non-descriptive statistics method, and the data used in this research is secondary data obtained through the financial statements of each bank.

Based on the results of the assessment of financial performance in terms of aspects RGEC in the 2018-2019 period covering NPF, FDR, ROA, NOM. CAR and GCG can be concluded that the performances of the three banks are considered good, but the Bank Muamalat Indonesia received the title less well in ROA in the 2018 and 2019 period, while Bank BNI Syariah and Bank Mandiri Syariah received the title well in all ratios.

ARABIC:

من خلال بنك اندونيسيا في سنة ٢٠١١، وقد نص على الحكومة أن يطلب من البنوك لتقييم سلامة البنوك بشكل فردي باستخدام أسلوب ملف خطر و الحوكمة الشّركة الجيدة و أرباح و عاصمة. يهدف هذا البحث إلى تحديد مستوى الصحة بنك مانديري الشرعية و بنك معاملات أندونيسيا وبنك نيجارا اندونيسيا الشريعة.

منهج البحث المستخدم هو الكمي. يتم قياس الأداء المالي باستخدام أسلوب ملف خطر و الحوكمة الشّركة الجيدة و أرباح و عاصمة. أخذ العينات في هذا البحث باستخدام أخذ العينات هادفة من أجل الحصول على ٣ بنوك التجارية الإسلامية التي تطابق معايير البحث. يستخدم هذا البحث الأساليب الوصفية الكمية غير الإحصائية. والبيانات المستخدمة في هذه الدراسة البيانات الثانوية التي تم الحصول عليها من خلال البيانات المالية لكل بنك.

بناءً على نتائج قياس الأداء المالي من حيث أسلوب ملف خطر و الحوكمة الشّركة الجيدة و أرباح و عاصمة من سنة ٢٠١٨-٢٠١٩. والتي تشمل التمويل المتعثر، ونسبة التمويل إلى الدين، والعائد على الأصول، وصافي هامش التشغيل، ونسبة كفاية رأس المال، والحوكمة الجيدة للشركات، يمكن الاستنتاج أن أداء البنوك الثلاثة يعتبر جيدًا، ومع ذلك، تلقى بنك معاملات اندونيسيا المسند سيئة في العائد على الموجودات نسبة من سنة ٢٠١٨-٢٠١٩، في حين حصل بنك نيجارا اندونيسيا الشريعة و بنك مانديري الشريعة المسند جيد في جميع النسب.