Pengaruh risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas dan risiko operasional terhadap kinerja keuangan perbankan dengan good corporate governance sebagai variabel moderating: Studi empiris pada perusahaan perbankan BUMN yang terdaftar di BEI tahun 2016-2020

INDONESIA:

Kinerja keuangan yang meingkat merupakan hal utama bagi perbankan untuk menarik para investor. Kinerja keuangan sendiri sebegitu penting karena menjadi tolak ukur kinerja perbankan. Kinerja keuangan perbankan dipengaruhi oleh banyak faktor. Salah satu faktor yang mempengaruhi kinerja keuangan berasal dari dalam perbankan itu sendiri maupun dari luar perbankan. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas dan risiko operasional terhadap kinerja keuangan perbankan, good corporate governance memoderasi hubungan risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas dan risiko operasional terhadap kinerja keuangan perbankan.

Populasi dalam penelitian ini adalah perusahaan perbankan BUMN yang terdaftar di BEI pada tahun 2016-2020. Teknik pengambilan sampel menggunakan purposive sampling dan berdasarkan kriteria yang telah dilakukan maka jumlah sampel diperoleh sejumlah 4 sampel perusahaan perbankan BUMN. Pengujian hipotesis penelitian digunakan teknik analisis regresi linier berganda dan Moderated Regression Analysis dengan aplikasi SPSS.

Hasil Penelitian ini menunjukkan bahwa variabel risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas dan risiko operasional berpengaruh positif dan signifikan terhadap kineja keuangan perbankan. Selain itu penelitian juga meunjukkan bahwa variabel good corporate governance dapat memperkuat pengaruh pada masing” variabel risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas dan risiko operasional terhadap kinerja keuangan perbankan. Tetapi secara simultan good corporate governance tidak memberikan pengaruh secara signifikan kepada variabel risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas dan risiko operasional terhadap kinerja keuangan perbankan.

ENGLISH:

Improved financial performance is the main thing for banks to attract investors. Financial performance itself is so important because it becomes a benchmark for banking performance. Banking financial performance is influenced by many factors. One of the factors that affect financial performance comes from within the banking system itself and from outside the bank. The purpose of this study was to determine the effect of credit risk, market risk, liquidity risk and operational risk on banking financial performance, good corporate governance moderating the relationship of credit risk, market risk, liquidity risk and operational risk on banking financial performance.

The population in this study are state-owned banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange in 2016-2020. The sampling technique used is purposive sampling and based on the criteria that have been carried out, the number of samples obtained is 4 samples of state-owned banking companies. Testing the research hypothesis used multiple linear regression analysis techniques and Moderated Regression Analysis with SPSS application.

The results of this study indicate that the variables of credit risk, market risk, liquidity risk and operational risk have a positive and significant effect on banking financial performance. In addition, the research also shows that the variable of good corporate governance can strengthen the influence on each variable of credit risk, market risk, liquidity risk and operational risk on banking financial performance. However, simultaneously good corporate governance does not significantly influence the variables of credit risk, market risk, liquidity risk and operational risk on banking financial performance.

ARABIC:

ارتفاع الأداء المالي هو شيء رئيسي للبنوك لجذب المستثمرين. الأداء المالي في حد ذاته مهم للغاية لأنه يصبح معيارًا للأداء المصرفي. يتأثر الأداء المالي المصرفي بعدة عوامل. من عوامله هي التي تؤثر على الأداء المالي من داخل النظام المصرفي نفسه ومن خارج البنك. أهداف هذا البحث لتعريف تأثير مخاطر الائتمان ومخاطر السوق ومخاطر السيولة ومخاطر التشغيل على الأداء المالي المصرفي ، والحوكمة الجيدة للشركات التي تلطف العلاقة بين مخاطر الائتمان ومخاطر السوق ومخاطر السيولة ومخاطر التشغيل على الأداء المالي المصرفي.

المجتمع في هذا البحث هم شركات مصرفية مملوكة للدولة المسجلة في تداول الاسهم إندونيسيا منذ 2016-2020. واستخدام طريقة غارض المعينة لأخذ عينة البحث وبناءً على المعايير التي تم تنفيذها ، فعدد عينة التي تم الحصول عليها هو 4 عينات من الشركات المصرفية المملوكة للدولة. تم اختبار فرضية البحث باستخدام أسلوب تحليل الانحدار الخطي المتعدد وتحليل الانحدار المتوسط مع تطبيق SPSS.

نتائج هذا البحث يدلّ على أن متغيرات مخاطر الائتمان ومخاطر السوق ومخاطر السيولة ومخاطر التشغيل لها تأثير إيجابي وهامّ على الأداء المالي المصرفي. ومع ذلك ، يدلّ البحث أيضًا على أن متغير الحوكمة الجيدة للشركات يمكن أن يقوي تأثير كل متغير من مخاطر الائتمان ومخاطر السوق ومخاطر السيولة ومخاطر التشغيل على الأداء المالي المصرفي. ولكن الحوكمة الجيدة للشركات في الوقت نفسه لا تؤثر بشكل ملحوظ على متغيرات مخاطر الائتمان ومخاطر السوق ومخاطر السيولة ومخاطر التشغيل على الأداء المالي المصرفي.