Analisis komparasi tingkat kesehatan bank berdasarkan pendekatan risk based bank rating: Studi pada bank BUMN dan bank BUSN yang terdaftar di BEI periode 2017-2019

INDONESIA:

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui perbandingan tingkat kesehatan pada Bank BUMN dan Bank BUSN yang terdaftar di BEI selama periode 2017-2019 berdasarkan pendekatan risk based bank rating yang mencakup 4 indikator penilaian yaitu risk prtofile, good corporate governance, earning, dan capital. Indikator penilaian risk profile menggunakan rasio NPL dan rasio LDR, good corporate governance menggunakan nilai komposit GCG, earning menggunakan rasio ROA dan rasio NIM, dan capital menggunakan rasio CAR.

Jenis penelitian ini adalah penelitian komparatif dengan pendekatan kuantitatif. Data yang digunakan adalah data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan dan laporan tata kelola perusahaan melalui website resmi BEI dan bank terkait. Populasi terdiri dari 4 Bank BUMN dan 38 Bank BUSN. Pemilihan sampel menggunakan teknik purposive sampling sehingga didapat 4 Bank BUM dan 4 Bank BUSN. Terknik analisis data yang digunakan adalah analisis statistik deskriptif dan statistik inferensial melalui uji independendent sample t-test.

Hasil penilain ini menunjukkan tingkat kesehatan Bank BUMN maupun bank BUSN berturut-urut selama tahun 2017-2019 berada pada Peringkat Komposit 1 (PK-1) yaitu sangat sehat. Hasil uji independent sample t-test menunjukkan tidak terdapat perbedaan yang signifikan pada tingkat kesehatan antara Bank BUMN dan Bank BUSN berdasaran rasio NPL, LDR, GCG, dan ROA. Sedangkan terdapat perbedaan yang signifikan pada tingkat kesehatan antara Bank BUMN dan Bank BUSN berdasarkan rasio NIM dan CAR. Dari keseluruhan indikator penilaian kesehatan bank, Bank BUSN lebih baik daripada Bank BUMN karena Bank BUSN memiliki nilai NPL, LDR, ROA, NIM, dan CAR yang lebih baik. Sedangkan Bank BUMN lebih baik pada nilai GCG.

ENGLISH:

This study aims to determine the comparasion in the healt level of state-owned banks and nasional private commersial banks listed on indonesian stock exchange periode of 2017-2019 based on a risk based bank rating approach wich includes 4 assessement indicators, namely risk profile, good corporate governance, earning, and capital. Indicator of risk profile use the NPL ratio and LDR ratio, indicator of good corporate governance use the GCG composite value, indicator of earning use the ROA ratio and NIM ratio, and indicator of capital use the CAR ratio.

This type of research is comparative study with a quantitative approach. The data used is secondary data from the official website of IDX and banks concern. The population consists of 4 state-owned banks and 38 nasional private commersial banks. The sample selection used was purposive sampling technique in order to obtain 4 state-owned banks and 4 nasional private commersial banks. The data analysis teqnique used is descriptive statistics and inferential statistics through the independent sample t-test.

The result of this study indicate the healt level of state-owned banks and nasional private commersial banks in a row during 2017-2019 is in komposite rank 1 which is very healty. The result of the independent sample t-test show that there is no significant difference in the level of healt between state-owned banks and nasional private commersial banks base on rasio NPL, LDR, GCG, and ROA. While there is a significant difference in the level of healt between state-owned banks and nasional private commersial banks base on rasio NIM and CAR. Based on overall healt assessement indicators, nasional private commersial banks are better than state-owned banks because nasional private commersial banks have better NPL, LDR, GCG, ROA, NIM, and CAR ratio. While state-owned banks are better on GCG value.

ARABIC:

تهدف هذه الدراسة إلى تحديد المقارن في المستوى الصحي في البنوك المملوكة للدولة (BUMN) والبنوك المملوكة للقطاع الخاص المسجلة في بورصة اندونيسيا (BEI) في الفترة 2017-2019 على أساس النهج Risk Based Bank Rating الذي يتضمن 4 مؤشرات تقييم ، وهي : risk profile, good corporate governance, earning, capital. يستخدم مؤشر تقييم risk profile نسبة NPL ونسبة LDR ، ويستخدم good corporate governance القيمة المركبة GCG، ويستخدمearning نسبة ROA ونسبة NIM، ويستخدم capital نسبة CAR.

هذا النوع من البحث هو دراسة مقارنة ذات نهج كمي. البيانات المستخدمة هي بيانات ثانوية تم الحصول عليها من التقارير المالية وتقارير حوكمة الشركات من خلال الموقع الرسمي BEI والبنوك ذات الصلة. يتألف السكان من 4 بنوك مملوكة للدولة و 38 بنكًا مملوكًا للقطاع الخاص. استخدم اختيار العينة تقنية purposive sampling للحصول على 4 بنوك مملوكة للقطاع الخاص و 4 بنوك مملوكة للقطاع الخاص. تقنية تحليل البيانات المستخدمة هي التحليل الإحصائي الوصفي والإحصاءات الاستنتاجية من خلال اختبار independendent sample t-test.

وتشير نتائج هذا التقييم إلى مستوى سلامة البنوك المملوكة للدولة والبنوك المملوكة للقطاع الخاص خلال الفترة 2017-2019 على التوالي في التصنيف الأول المركب ، وهو أمر جيد للغاية. أظهرت نتائج اختبار independent sample t-test أنه لا يوجد فرق كبير في مستوى الصحة بين البنوك المملوكة للدولة والبنوك المملوكة للقطاع الخاص على أساس نسب NPL و LDR و GCG و ROA. وفي الوقت نفسه ، هناك فرق كبير في مستوى السلامة بين البنوك المملوكة للدولة والبنوك المملوكة للقطاع الخاص على أساس نسب NIM وCAR . من المؤشرات العامة للتقييم الصحي للبنك ، تعتبر البنوك المملوكة للقطاع الخاص أكثر صحة من البنوك المملوكة للدولة لأن البنوك المملوكة للقطاع الخاص لديها درجات أفضل من NPL و LDR و ROA و NIM و CAR. وفي الوقت نفسه ، فإن البنوك المملوكة للدولة أكثر صحة فقط من حيث قيمة GCG.