Pengaruh non performing loan dan capital adequacy ratio terhadap profitabilitas dengan pertumbuhan ekonomi sebagai variabel moderasi pada bank umum konvensional di BEI tahun 2015-2019

INDONESIA:

NPL dan CAR merupakan dua indikator penting dalam menilai kesehatan sebuah bank. Semakin baik nilai NPL dan CAR yang dimiliki bank, maka kemampuan bank dalam mengelola modal dengan menyalurkan kredit semakin baik dan berakibat kemampuan bank dalam menghasilkan laba baik. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh NPL dan CAR terhadap profitabilitas dengan dimoderasi oleh pertumbuhan ekonomi.

Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif. Pengambilan sampel menggunakan metode purposive sampling. Jumlah sampel yang terpilih berjumlah 16 sampel yang didapat dari data time series selama periode 2015-2019. Metode analisis data yang digunakan yaitu analisis regresi berganda dan uji moderated Regression Analysis.

Pada hasil penelitian ini ditemukan bahwa NPL berpengaruh negative dan signifikan terhadap profitabilitas. CAR berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas. Dalam penelitian ini, hasil uji moderasi menunjukkan bahwa pertumbuhan ekonomi dapat memperkuat pengaruh NPL dan CAR terhadap profitabilitas. Penelitian ini menyarankan perbankan Indonesia hendaknya menjaga tingkat modal yang dimiliki karena kecukupan modal dapat meningkatkan laba. Selanjutnya, hendaknya juga meminimalisir kredit macet atau memperkecil nilai NPL, karena dengan nilai NPL yang turun maka laba yang diperoleh akan meningkat, yaitu ROA.

ENGLISH:

NPL and CAR are two important indicators in assessing the health of a bank. The better the NPL and CAR values of the bank, the better the bank's ability to manage capital by channeling credit will result in the bank's ability to generate good profits. The aims of this study was to determine the effect of non performing loans and capital adequacy ratios on profitability moderated by economic growth.

This study used a quantitative approach. The sampling used purposive sampling method. The number of samples selected was 16 samples obtained from time series data during the 2015-2019 period. The data analysis method used was multiple regression analysis and Moderated Regression Analysis (MRA) test.

The results of this study found that NPL has a negative and significant effect on profitability. In this study, the results of the moderation test showed that economic growth could strengthen the effect of NPL and CAR on profitability. This study suggests that Indonesian banks should maintain the Capital Adequact Ratio (CAR) they have because capital adequacy can increase Return of Assests (ROA). Furthermore, it should also minimize bad credit or reduce the NPL value, because with a decreased NPL value, the profit earned will increase, that is ROA.

ARABIC:

القروض المتعثرة ونسبة كفاية رأس المال هما مؤشران مهمان في تقييم صحة البنك. كلما كانتقيمة القروض المتعثرة ونسبة كفاية رأس المال أفضل للبنك، فتحسنت قدرة البنك على إدارة رأسمال عن طريق توجيه الائتمان أو التسليف سيؤدي إلى قدرة البنك على تحقيق الأرباح الجيدة. الغرض من هذا البحثهو لمعرفة تأثير القروض المتعثرة ونسب كفاية رأس المال على الربحية التي يضبطها النمو الاقتصادي.

كان المنهج المستخدم في هذا البحث هو منهجا كميا. وأخذ العينات في هذا البحث باستخدام طريقةأخذ العينات الهادفة. بلغ عدد العينات المختارة ست عشرة عينة المحصولة من بيانات السلاسلة الزمنية خلال السنة 2015-2019. طريقة تحليل البيانات المستخدمة هي تحليل الانحدار المتعدد واختبار تحليل
الانحدار المتوسط.

كانت النتائج من هذا البحث وجدت فيها أن القروض المتعثرة لها تأثير سلبي وهام على الربحية.وكذالك نسبة كفاية رأس المال لها تأثير سلبي وهام على الربحية. في هذا البحث، ظهرت نتائج اختبار الاعتدال أن النمو الاقتصادي يمكن أن يقوي تأثير القروض المتعثرة ونسبة كفاية رأس المال على الربحية. اقترحت الباحثة في هذا البحث أن البنك الإندونيسي يجب أن تحافظ على مستوى رأسمال لديها، لأن كفاية رأسمال يمكن أن تزيد الأرباح. وبعد ذلك، يجب أي ًضا أن تقلل الائتمان السيئ أو تقليل قيمة القروض
المتعثرة، لأنه مع انخفاض قيمة القروض المتعثرة، سيزداد الأرباح المتناولة