Analisis implementasi manajemen risiko pembiayaan mudharabah dalam upaya menjaga likuiditas bank syariah: Studi pada PT BTN Kantor Cabang Syariah Malang

INDONESIA:

Dinamika perkembangan perbankan syariah di Indonesia tumbuh semakin pesat, dimana dalam perkembangannya bank syariah menjadi fenomena baru sebagai lembaga keuangan. Dengan konsep dan sistem yang berbeda dari bank konvensional, bank syariah menjadi alternatif solusi keuangan dari berbagai kalangan sebagai bentuk dukungan pembangunan suatu Negara dengan sistem keuangan yang sehat dan stabil. Perbedaan konsep tersebut terletak pada prinsip bank, dimana bank syariah menggunakan prinsip syariah islam dan non bunga dalam operasionalnya. Dengan adanya perbedaan tersebut, menjadikan dunia usaha perbankan syariah semakin kompleks sehingga tidak akan terlepas dari ancaman risiko. Sebagai lembaga intermediasi, bank syariah juga harus mampu menggerakkan sektor riil melalui aktivitas pembiayaan. Mengingat sebagian besar bank masih mengandalkan sumber pendapatan utamanya dari bisnis pembiayaan, hal ini dapat mengakibatkan terjadinya risiko pembiayaan pada bank syariah, tentunya akan berpengaruh terhadap tingkat likuiditas bank. Oleh karena itu, perlu adanya sistem yang dapat mengelola setiap terjadinya risiko pada bank syariah agar dapat berjalan dengan baik. Untuk itu, penelitian ini berupaya menganalisis Implementasi Manajemen Risiko Pembiayaan Mudharabah Dalam Upaya Menjaga Likuiditas Bank Syariah.

Penelitian ini merupakan penelitian kualitatif dengan pendekatan deskriptif. Oleh karena itu, peneliti melakukan observasi, wawancara dan dokumentasi kemudian menganalisisnya melalui reduksi data, penyajian data dan pembuatan kesimpulan.

Dari hasil penelitian ini, diperoleh gambaran tiga indikator penting yaitu: 1) Dalam upaya menerapkan sistem manajemen risiko, Bank BTN KCS Malang menerapkan sistem Enterprise Risk Management (ERM) yaitu sistem yang dapat mengidentifikasi dan mengelola setiap peristiwa-peristiwa potensial yang mempengaruhi entitas bank syariah. 2) Berkaitan dengan Implementasi Manajemen Risiko Pembiayaan Mudharabah, Bank BTN KCS Malang menerapkan upaya penyelamatan pembiayaan mudharabah bermasalah, yaitu: penyelamatan pembiayaan, penyitaan jaminan, penyelesaian melalui BASYARNAS, pengadilan negeri, dan hapus buku dan hapus tagih. 3) Dalam penilaian likuiditas, Bank BTN KCS Malang dinilai mampu menjaga tingkat likuiditasnya dalam batas yang aman. Hal ini terlihat dari penilaian CR tahun 2010 dan 2011 sebesar 260,68% dan 227,68% (ketentuan batas minimum CR BI 4,05%), RR 5,52% dan 9,35% (ketentuan BI 5%), FDR sebesar 66,25% dan 64,56% (ketentuan BI 110%), dan FAR sebesar 43,10% dan 42,45%.

ENGLISH:

The dynamics of the development of Islamic banking in Indonesia grows rapidly. In the development, Islamic banks become a new phenomenon as financial institutions. Since its concepts and systems are different from conventional banks, Islamic banks become alternative financial solutions from various circles as a form of supporting a country’s development with a stable and steady financial system. The difference of the concept lies in the banks’ principle. Different with conventional banks, Islamic banks use Islamic principles and non- interest banking system within the operation. These differences make the Islamic banking business more complex, thus, the threat of risk can’t be avoided. As intermediation institutions, Islamic banks should also be able to develop the real sector through financing activities. Since most banks still rely on financing business as the major income sources, the risk of financing in Islamic banks may be happened. It surely will affect the banks’ liquidity level. Therefore, a system that can manage any risk in Islamic banks is needed in order to run bank properly. This research aims to analyze the implementation of Mudharabah Risk Management to Maintain Syariah Bank Liquidity.

This research is a qualitative research using descriptive approach. Therefore, observations, interviews and documentation are conducted before analyzing the data through data reduction, data presentation and conclusions making.

As the result of this research, descriptions of three important indicators are obtained: 1) As an effort to implement risk management systems, the Malang Branch of Bank BTN Syariah implement Enterprise Risk Management (ERM) system. It is a system that can identify and manage any potential event that affects Islamic banking entities. 2) Relates to the implementation of mudharabah Risk Management, the Malang Branch of Bank BTN Syariah do some efforts of problematic mudharabah financing rescue, namely: financing rescue, foreclosure guarantees, settlement through BASYARNAS and the district court, and also receivable book removal and deletion. 3) Based on the assessment of liquidity, the Malang Branch of Bank BTN Syariah is considered capable of maintaining liquidity levels within a safe limit. The evidence supports this statement is the CR assessments in 2010 and 2011 which are up to 260.68% and 227.68% (the minimum limit of BI 4.05%), RR 5.52% and 9.35% (the minimum limit of BI 5%), FDR amounted to 66.25% and 64.56% (the minimum limit of BI 110%), and FAR which are up to 43.10% and 42.45%.