Analisis pengaruh cost of fund giro, tabungan dan deposito terhadap rentabilitas Bank Persero BUMN periode 2005-2011

INDONESIA:

Seiring dengan aktivitas bank yang semakin padat. Biaya yang harus dikeluarkan oleh bank untuk setiap dana yang berhasil dihimpun dari berbagai sumber untuk keperluan funding juga mengalami peningkatan tajam. Tingginya jumlah dana pihak ketiga menunjukkan aktivitas perbankan yang sangat baik dalam menghimpun dana dari masyarakat luas berupa kegiatan funding. Penelitian ini mencoba mengetahui factor-faktor yang mempengaruhi besarnya cost of fund (biaya dana bank). Tujuan penelitan ini adalah untuk mengetahui sejauh mana hubungan Cost of Fund Giro, Cost of Fund Tabungan, Cost of Fund Deposito terhadap besarnya Rentabilitas Bank Persero BUMN yang diproksikan dengan nilai ROA, ICR dan NPM.

Sampel yang digunakan dalam penelitian ini adalah Laporan Kuangan Tahunan Bank Persero BUMN (BRI, BTN, BNI dan Mandiri) di indonesia periode 2005-2011 dengan menggunakan metode purposive sampling. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan yang dipublikasikan dan diunduh melalui situs resmi Bank. Metode analisis yang digunakan adalah kanonikal dengan tingkat signifikansi 5%.

Dari hasil analisis kanonikal menunjukkan bahwa secara parsial COF Giro, COF Tabungan, dan COF Deposito berpengaruh signifikan terhadap ROA saja dan ada yang menunjukkan hubungan terbalik pada rentabilitas ROA dengan cost of fund deposito. Secara simultan ROA, ICR, NPM berkorelasi secara bersama-sama dengan X1 (COF Giro), X2 (COF Tabungan), X3 (COF Deposito). Hal ini dibuktikan dengan nilai Sig-F 0,000 yang lebih kecil dari signifikansi 5%. sedangkan variabel yang paling dominan mempengaruhi ROA, ICR dan NPM adalah cost of fund tabungan dengan angka canonical loading (0,777).

ENGLISH:

Along with the highly increased bank activities, cost to be incurred by the bank for any collected funds from various sources for the purpose of funding also sharply increase. The great number of third-party funds shows an excellent banking activity in collecting public funds in the form of funding activities. This research tries to find out the factors that influence the amount of the cost of fund (bank costs funding). It aims to determine the extent of relationship between giros, savings, deposits cost of fund to the rentability rate of State-Owned Banks proxied by ROA, ICR and NPM.

This research uses samples from the report on the Annual Financial State-Owned Banks (BRI, BTN, BNI and Mandiri) in Indonesa in 2005-2011 using purposive sampling method. It employs secondary data obtained from published financial statements and downloaded via the bank official websites. The analytical method uses is canonical one with a significance level of 5%.

The resul of the canonical analysis indicates that partially, giro, saving, and deposits COF has a significant effect on ROA only and it shows an inverse relationship to ROA rentability with deposit cost of fund. Simultaneously, ROA, ICR, and NPM correlate with X1 (Giros COF), X2 (savings COF), X3 (deposits COF). The evidence comes from the Sif-F 0,000 which is smaller than the 5% significance, while the most dominant variable affecting ROA, ICR, and NPM is the saving cost of fund with canonical loading rate (0,777)