Analisis kinerja keuangan Bank Muamalat Indonesia dengan penerapan metode camel 2008-2010: Studi pada PT. Bursa Efek Jakarta

INDONESIA:

Perbankan merupakan lembaga berfungsi mengatur kestabilan ekonomi Negara. Sehingga dalam melaksanakan fungsinya perbankan dituntut memiliki kinerja yang baik. Untuk menilai kinerja perbankan baik bank umum atau bank syariah umumnya digunakan enam aspek penilaian. Diantaranya aspek permodalan (Capital), kualitas asset (Asset quqlity), manajemen (Management), Rentabilitas (Earniing), likuiditas (Liquidity).

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui kondisi faktor permodalan (Capital), kualitas asset (Asset quality), manajemen (Management) Rentabi;litas (Earning), likuiditas (Liquidity). Bank Muamalat Indonesia baik per faktor maupun secara menyeluruh selama tahun 2008-2010. Indikator yang yang digunakan dalam penelitian ini adalah KPMM, KAP, NPF, NOM, OER/REO, dan STM. Adapun populasi (subyek) penelitian adalah Bank Muamalat Indonesia. Data yang digunakan adalah laporan keuangan bank selama tahun 2008-2010. Penelitian ini menggunakan analisis deskriptif, yaitu penelitian yang memberikan gambaran atau kondisi keuangan dan tingkat kesehatan bank syariah selama tahun
2008-2010.

Hasil penelitian menunjukkan selama tahun 2008-2010 kondisi faktor pemodalan (Capital), kualitas asset (Asset quality), Rentabilitas (Earning), dan tercemin dari penilaian peringkat yang diperoleh masing-masing yang secara umum. Berdasarkan hasil penelitian ada beberapa saran yang diharapkan dapat memberikan acuan bagi pembaca dan pihak-pihak yang berhubungan denngan dunia perbankan, bahwa secara umum kelemahan bank terletak pada kualitas aktiva (Asset quality). Yaitu bank belum mampu memaksimalkan kenaikan DPK (dana pihak ketiga) bank secara optimal, sehingga diharpkan pihak menejemen dapt mengalokasikan DPK untuk pembiayaan yang prodiktif sehingga mampu mendapatkan operasional bank. Karena jika aspek likuiditas terlalu tinggi maka akan menyababkan ketidakseimbangan antara Dana Pihak Ketiga (DPK) dengan pembiayaan yang disalurkan, sehingga akan mengakibatkan bank tidak kompetitif lagi. Disamping aspek-aspek yang diteliti diatas ada dua aspek yang belum diteliti, hal ini dikarenakan oleh keterbatasan data. Kedua aspek tersebut juga penting dalam menentiukan kinerja keuangan bank yaitu aspek menejemen dan aspek sensivitas terhadap resiko pasar. Oleh karena itu, diharapkan peneliti yang akan datang memasukkan aspek manajemen dan sensivity terhadap resiko pasar sehingga diperoleh kinerja keuangan bank syariah secara menyeluruh berdasarkan model CAMEL atau berdasarkan peringkat komposit bank Muamalat

ENGLISH:

Banking is an institution which controls the stability of the State economy. Thus, in carrying out banking functions are required to have good performance. To assess the performance of both the banking banks or Islamic banks are generally used six aspects of assessment. Among of capitalaspects, Asset quality, Management, Profitability (Earning), Liquidity.

This study aims to determine the condition factor of capital (Capital), quality of assets (Asset quality), management (Management) Profitability (Earning), liquidity (Liquidity). Bank Muamalat Indonesia both a factor and overall during the years 2008-2010. The indicators used in this study is CAR, KAP, NPF, NOM, OER / REO, and STM. The population (subjects) study is Bank Muamalat Indonesia. The data used is the bank's financial statements for the year 2008-2010. This study uses descriptive analysis, which gives an overview of the research or the financial condition and soundness of Islamic banks during the years 2008-2010.

The results showed the condition factor during the years 2008-2010 capital (Capital), quality of assets (Asset quality), Profitability (Earning), and reflected appraisal ratings obtained from each of the general.Based on the results of research there are a few suggestions that are expected to provide a reference for the reader and the parties related to attempts to discuss the banking world, that is the general weakness lies in the quality of bank assets (Asset quality). That has not been able to maximize the increase in bank deposits (deposits) banks optimally, so hopefully the management can allocate deposits for financing productive so as to obtain the bank's operations. Because if the aspect of liquidity is too high it will cause an imbalance between the Third Party Funds (TPF) with funding channeled, could result in banks are not competitive anymore. Besides the aspects studied above there are two aspects that have not been studied, this is due to data limitations. Both aspects are also important in determining the bank's financial performance management aspect and the aspect of sensitivity to market risk. Therefore, researchers are expected to come include aspects of management and sensitivity to market risk in order to obtain the financial performance of Islamic banks as a whole based on the CAMEL model or based on a composite ranking of Muamalatbank.