Analisis pengaruh financing to deposit ratio, dana pihak ketiga produk pendanaan wadi’ah dan produk pendanaan mudharabah terhadap profitabilitas BPR Syariah di Jawa Timur

INDONESIA:

BPR Syariah merupakan salah satu lembaga keuangan mikro yang beroperasi dalam skala kecil. Salah satu fungsi perbankan yang berhubungan dengan BPR syariah sebagai lembaga keuangan tersebut adalah fungsi intermediary. Fungsi tersebut juga memiliki keterkaitan terhadap profitabilitas dengan indikator ROA karena hasil laba yang diperoleh menunjukkan berjalannya peran dan fungsi bank yang baik. Berdasarkan hal tersebut penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh Financing to Deposit Ratio, Dana Pihak Ketiga Produk Pendanaan Wadi’ah dan Dana Pihak Ketiga Produk Pendanaan Mudharabah terhadap Profitabilitasn BPR Syariah di Jawa Timur.

Metode penentuan sampel yang digunakan adalah purposive sampling dengan sampel sebanyak 5 BPR Syariah di Jawa Timur. Data diperoleh dari laporan keuangan yang diterbitkan Bank Indonesia dari periode Juni 2011 hingga Maret 2014. Teknik analisis data yang digunakan adalah metode analisis liniear berganda. Teknik pengujian hiptosesis menggunakan uji t untuk mengetahui pengaruh variabel indpenden secara parsial dan menggunkan uji f untuk menguji pengaruh variabel secara bersama-sama pada variabel dependen.

Hasil penelitian menunjukkan jika dilakukan penelitian secara bersama-sama maka ketiga variabel tersebut menunjukkan pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Namun secara parsial finanacing to deposit ratio dan dana pihak ketiga produk pendanaan wadi’ah tidak signifikan terhadap ROA. Sedangkan variabel dana pihak ketiga produk pendanaan mudharabah memberikan hasil positif tetapi tidak signifikan pada ROA. Hasil perhitungan koefesien determinasi diperoleh angka R Square sebesar 0,157. Hal ini menunjukkan bahwa besar presentase variasi ROA yang bisa dijelaskan oleh variasi dari ketiga variabel bebas hanya sebesar 15,7%, sedangkan sisanya sebesar 84,3% dijelaskan oleh variabel dan sebab-sebab lain diluar model.

ENGLISH:

BPR Syariah is one of the microfinance institutions that operate on a small scale. One of the functions related to the business of BPR Syariah rural banks is intermediary function. The function has relevance to the ROA as profitability indicator because earnings results that indicate the passage of the role and function of a good bank. Implemented based on conditions, the purpose of this study aims to determine the effect of Financing to Deposit Ratio, Financing to Deposit Ratio, Wadi'ah and Mudharabah Third Party Funds Financing Products to the Profitability of BPR Syariah in East Java.

Sampling methods used in this research was purposive sampling with a sample of 5 BPR Syariah in East Java. The research data was obtained from published financial statements of Bank Indonesia from the period June 2011 to March 2014. The analysis technique is used multiple linear analysis methods. Hypothesis testing technique using a t test to determine the effect of independent variable partially and F test to test the effect of variables simultaneously on the dependent variable.

The result showed if do the research simultaneously, the three variables demonstrated a significant effect on the ROA. But the partially test of financing to deposit ratio and wadi'ah third party funds financing products no significant effect on ROA. While mudharabah Third Party Funds financing products variable give positive results but not significant on the ROA. The calculation result from coefficient determination R Square obtained in 0.157. This showed that a large variation percentage ROA that can be explained by variations from the three independent variables only by 15.7%, while the remaining 84.3% is explained by the variables and other causes outside the model.