Analisis komparatif risiko Perbankan di Indonesia: Studi pada Bank Umum Syariah dan Bank Umum Konvensional periode tahun 2012-2016

مستخلص البحث

الخدمات المصرفية الشرعية ، الخدمات المصرفية التقليديةنمو في الأسواق المالية وتنوع الأدوات المالية تسمح للبنوك بالوصول على نطاق أوسع كلما كبرت أعمال البنك زادت المخاطر التي تواجهها البنوك. الهدف من هذه الدراسة هو تحديد نسبة المخاطر بين الشريعة والبنك التجاري التقليدي للفترة 2012-2016. المتغيرات المستقلة المستخدمة هي نسبة القروض غير العاملة (القروض غير العاملة).

المخاطر التي تتم مقارنتها هي مخاطر الائتمان والتشغيل والسيولة والسوق القروض غير العاملة (القروض غير العاملة) (X1) . المتغيرات المستقلة المستخدمة هي نسبة ، نسبة القروض إلى الأصول (X2) ،(تكلفة التشغيل ودخل التشغيل) EO, (X3) BOPO (الكفاءة التشغيلية (X4) (النسبة الحالية (X5) ( QR (نسبة السيولة السريعة AK, (X6) )التدفق النقدي, (X8) FDR , (X7) (نسبة القرض إلى الإيداعNOM (صافي هامش التشغيل) / NIM (صافي هامش الفائدة (X9) ( وسعر الصرف .(X10) عينة البحث هي 8 BUS و 10 BUK خلال الفترة 2012-2016. إن طريقة التحليل المستخدمة هي اختبار U لاختبار عينة T المستقلة واختبار Mann-Whitney باستخدام برنامج.23.00

لم تظهر نتيجة التحليل على أساس مخاطر الائتمان التي تم قياسها باستخدام NPF / NPL ونسبة LAR بين BUS و BUK أي فرق كبير. تشير المقارنة بين مخاطر التشغيل كما تم قياسها باستخدام نسبة BOPO بين BUS و BUK إلى فرق كبير. لا تُظهر مقارنة المخاطر التشغيلية المقاسة بنسبة EO بين BUS و BUK اختلافًا كبيرًا. أظهرت مخاطر السيولة التي تم قياسها باستخدام نسبة CR و QR و AKO و FDR / LDR بين BUS و BUK اختلافًا كبيرًا. تشير مخاطر السوق التي يتم قياسها باستخدام نسبة NOM / NIM وسعر الصرف إلى عدم وجود فرق بين الاثنين.

ABSTRACT

Growth in the financial market and the diversity of financial instruments enable banks to have wider access. The greater the business of the bank the greater the risk faced by the banks. The purpose of this study is to know the comparison the risk between the Sharia Commercial Bank (SCB) and Conventional Commercial Bank (CCB) for the period of 2012-2016. Another compared risk are credit risk, operational risk, liquidity risk, and market risk. The independent variabel used is the ratio NPL (Non Performing Loan)/NPF (Non Performing Finance) (X1), LAR (Loan to Asset Ratio) (X2), BOPO (Operating Cost and Operating Income) (X3), EO (Operating Operational) (X4), CR (Current Ratio) (X5), QR (Quick Ratio) (X6), AKO (Cash Flow Operational) (X7), FDR (Financing to Deposit Ratio)/LDR (Loan to Deposit Ratio) (X8), NOM (Net Operating Margin)/ NIM (Net Interest Margin) (X9) and Exchange Rate (X10). The research sample is 8 SCB and 10 CCB during period 2012-2016. The analytical method used is U Test Independent Sample T-test and Mann-Whitney Thest using SPSS 23.00.

Program analysis of analysis based on credit risk measured using ratio NPL and LAR between SCB and CCB showed no significant difference. The comparison of operational risk as measured ratio BOPO between SCB and CCB indicates a significant difference. The comparison of operational risk as measured ratio EO between SCB and CCB shows no significant difference. Liquidity risk measured using ratio CR, QR, AKO and FDR/LDR between SCB and CCB showed no significant difference. Market risk measured using ratio NOM/NIM and exchare rate between SCB and CCB showed no significant difference.

ABSTRAK

Pertumbuhan di pasar keuangan dan beragamnya instrumen keuangan memungkinkan bank memiliki akses yang lebih luas. Semakin besar usaha bank maka akan semakin besar risiko yang akan dihadapi perbankan. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui perbandingan risiko antara Bank Umum Syariah (BUS) dan Bank Umum Konvensional (BUK) periode tahun 2012-2016. Adapun risiko-risiko dibandingkan adalah risiko kredit, operasional, likuiditas, dan pasar. Variabel independen yang digunakan adalah rasio NPL (Non Performing Loan)/NPF (Non Performing Finance) (X1), LAR (Loan to Asset Ratio) (X2), BOPO (Biaya Operasional dan Pendapatan Operasional) (X3), EO (Efisiensi Operasional) (X4), CR (Current Ratio) (X5), QR (Quick Ratio) (X6), AK (Aliran Kas) (X7), FDR (Financing to Deposit Ratio)/LDR (Loan to Deposit Ratio) (X8), NOM (Net Operating Margin)/ NIM (Net Interest Margin) (X9) dan Kurs (X10).

Adapun sampel penelitian adalah 8 BUS dan 10 BUK selama periode 2012-2016. Metode analisis yang digunakan adalah Uji Independent Sample T-Test dan Uji Mann-Whitney menggunakan program SPSS versi 23.

Hasil uji analisis berdasarkan risiko kredit yang diukur menggunakan rasio NPF/NPL dan LAR antara BUS dan BUK menunjukkan tidak adanya perbedaan yang signifikan. Perbandingan isiko operasional yang diukur menggunakan rasio BOPO antara BUS dan BUK menunjukkan adanya perbedaan yang signifikan. Perbandingan risiko operasional yang diukur dengan rasio EO antara BUS dan BUK menunjukkan tidak adanya perbedaan yang signifikan. Risiko likuiditas yang diukur menggunakan rasio CR, QR, AKO dan FDR/LDR antara BUS dan BUK menunjukkan tidak ada perbedaan yang signifikan. Risiko pasar yang diukur menggunakan rasio NOM/NIM dan kurs menunjukkan tidak adanya pebedaan antara keduanya.