Pengaruh margin, agunan, dan jangka waktu terhadap pembiayaan bermasalah: Studi kasus BPRS Mitra Harmoni Malang tahun 2013-2016

مستخلص البحث

ارتقى مخاطر تمويل البنوك الشرعية كل عام. وتنعكس هذه الحال في حجم التمويل غير المنفذ (NPF) المسجل في بيان الارتقاء المالي للشرعي لهيئة الخدمات المالية (OJK)الذي لا يزال يرتقي منذ 2013-2015 م. ففي حل التمويل المشكل، تقوم بنوك الشريعة بإنقاذ عملية التمويل بطريق إعطاء التخفيفات المالية لعملائها، من تمديد فترة الدفاع، ونقص حجم الهامش للعملاء الذين أصابتهم المصيبة، وأخذ الضمانات من العملاء الذين يتجاهلون على الدفع مع علمهم بوجوب الدفع. تهدف هذا البحث إلى معرفة تأثير الهامش والضمان والفترة الزمنية على التمويل المشكل في البنك الشرعية الريفية ميترا هارموني بمالاق عام 2013-2016 م.

يستخدم هذا البحث نوع البخث الكمي. وعينة هذا البحث هي فئة عملاء البنك الشرعية الريفية ميترا هارموني بمالاق التي يدخل تحصيلها في المشكوك ودون المستوى المطلوب ومستوى الفقدان في الفترة 2013 – 2016 م. ولمعرفة تأثير المتغيرات المستقلة على المتغيرات المقيدة فيستخدَم تحليل الانحدار اللوجستي ب IBM SPSS Statistic 21.0.

وأظهرت نتيجة البحث أن للهامش والضمانات تأثيرا هاما على التمويل المشكل، وأما الفترة الزمنية فليست لها تأثير على التمويل المشكل. ومعامل التحديد هو 0.780. أشارت هذا النتائج إلى أن 78 في المائة من التمويلات المشكلة تأثّرها المتغيرات الثلاث يعني الهامش والضمانات والفترة الزمنية. وأما الباقي منها فتأثره المتغيرات الأخرى

ABSTRACT

The risk of sharia bank financing has been increasing over a year. This is reflected in the magnitude of NPF (non performing financing) recorded in the sharia financial development report by the Financial Services Authority (OJK) which continues to increase from 2013-2015. In order to overcome the financing problem, sharia bank conduct a rescue financing by granting relief to financing customers, through extending the term of payment, reducing the amount of margin for mentally incapacitated customers, as well as collateral confiscation for customers who deliberately neglect to pay. This study aims to determine the effect of margin, collateral and term against the financing problems at BPRS Mitra Harmoni Malang in 2013-2016.

This study uses a quantitative design. The sample of this research is the BPRS Mitra Harmoni Malang financing customers included in the doubtful, substandard and loss/bad collectibility in period of 2013 - 2016. To know the influence of independent variable to dependent variable, regression analysis is used with IBM SPSS Statistic 21.0.

The result of the research indicate that margin and collateral have significant effect to financing problems, while term has no influence to financing problems. Its coefficient of determination is 0.780. The results show that 78% financing problems is affected by margin, collateral and term. While the rest is influenced by other variables.

ABSTRAK

Risiko pembiayaan bank syariah semakin tahun semakin meningkat. Hal ini tercermin dalam besarnya NPF (non performing financing) yang tercatat dalam laporan perkembangan keungan syariah oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yang terus meningkat dari tahun 2013-2015. Dalam mengatasi pembiayaan bermasalah, bank syariah melakukan penyelamatan pembiayaan dengan cara pemberian keringanan kepada nasabah pembiayaan, melalui perpanjangan jangka waktu pembayaran, menurunkan besarnya margin bagi nasabah yang terkena musibah, serta melakukan penyitaan jaminan bagi nasabah yang sengaja lalai untuk membayar. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh margin, agunan dan jangka waktu terhadap pembiayaan bermasah pada BPRS Mtra Harmoni Malang Tahun 2013-2016.

Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif. Sampel penelitian ini adalah kategori nasabah pembiayaan BPRS Mitra Harmoni Malang yang termasuk dalam kolektibilitas diragukan, kurang lancar dan macet periode 2013 – 2016. Untuk mengetahui pengaruh variabel bebas terhadap variabel terikat digunakan analisis regresi dengan menggunakan IBM SPSS Statistic 21.0.

Dari hasil penelitian menunjukkan bahwa margin dan agunan berpengaruh signifikan terhadap pembiayaan bermasalah, sedangkan jangka waktu tidak memiliki pengaruh terhadap pembiayaan bermasalah. Koefisien determinasi sebesar 0,780. Hasil ini menunjukkan bahwa 78% pembiayaan bermasalah dipengaruhi oleh margin, agunan dan jangka waktu. Sedangkan sisanya dipengaruhi oleh variabel lain.